Если Лечишь Зубы Платно Можно Ли Вернуть Какие То Деньги Через Налоговую

Жительнице города Москва провели протезирование зубов, которое стоило 450 тысяч рублей. Так как такие услуги считаются дорогостоящими и документально обозначаются как код 2 (код 1 обозначает недорогостоящую услугу), она имеет законное право получить свои 13% от суммы затрат на услуги стоматолога, а это 58 500 рублей.

Все документы нужно предоставить в налоговый орган по месту жительства (а вернее, в тот налоговый орган, в котором человек стоит на учете). При подаче документов необходимо иметь при себе их оригиналы. А вот сдать документы за другого человека без доверенности не получится. Причем она должна быть нотариально заверена, но в некоторых инспекциях доверенность могут принять и без соблюдения этого условия.

Возможность возврата подоходного налога за лечение пульпита, кариеса зубов предоставляется не только самому заявителю, но и его близким родственникам. К ним относятся: супруг/супруга заявителя, его родители и дети до 18 лет (включая усыновленных детей и несовершеннолетних подопечных).

Собранные документы не требуют заверения у нотариуса и лично предоставляются в налоговую инспекцию по месту проживания. При необходимости возможна их отправка почтой с описью вложения, а также через электронную почту. Сами оригиналы документов предоставляются исключительно по требованию налогового органа.

Человек, который в течение года платил подоходный налог (13 процентов) и прошел лечение за свои деньги, может вернуть часть средств, отданных государству. Эта сумма называется «социальный налоговый вычет». Даже если человек лечился в частной клинике, по ДМС, если просто купил медикаменты, он имеет право на то, чтобы вернуть деньги (ч. 3, ст. 219, п. 3 Налогового кодекса РФ). Кроме того, вычет может получить и тот, кто оплатил не только собственное лечение, но и лечение супруга/cупруги, родителей и детей (в том числе усыновленных и находящихся под опекой) в возрасте до 18 лет. Это же касается и медикаментов, приобретенных налогоплательщиком за свой счет. Здесь есть важное условие: лекарства должны быть официально назначены врачом.

Средства возвращаются в том случае, если стоматологическая клиника, которая оказывает услуги, имеет необходимые лицензии. Организация должна иметь необходимые разрешения и работать в пределах действующего законодательства РФ. Максимальная сумма, с которой берется налоговый вычет, составляет 120 тысяч рублей. Даже если пациент потратил большую сумму (к примеру, 150 тысяч рублей), возврат производится только со 120 000.

Во многих регионах РФ допускается получение налогового вычета даже при условии обращения в частную стоматологию, где стоимость услуг выше. Такая опция может быть доступной следующим категориям лиц — ветеранам тыла, труда или ВОВ. Если лекарственные препараты оказались дорогими, а их стоимость не превысила сумму в 120 000 рублей, плательщику налогов положен возврат 13% от затраченных средств. Принцип оформления не меняется с той лишь разницей, что справка медицинского учреждения должна содержать код «2».

Но имеется альтернативный вариант — обращение за вычетом родственником, который является плательщиком налогов НДФЛ и предоставляет средства на лечение, к примеру, матери или отца. В таком случае бумаги на получение вычета должны содержать сведения трудоустроенного лица.

По законодательство возврат средств доступен не только больному (пациенту), но и его родственникам, к примеру, мужу (жене), родителям, а также детям, имеющим возраст до 18 лет. При таких обстоятельствах в ФНС требуется передать бумаги, подтверждающие факт родства. Если оплачивается лечение зубов супруга, потребуется свидетельство о браке (копия). Чтобы вернуть деньги через налоговую инспекцию, достаточно копии, но ФНС оставляет за собой право запросить подлинники.

Услуги стоматолога забирают солидную часть семейного дохода, что заставляет людей задуматься об экономии на этой статье затрат. Речь идет о налоговом вычете, который доступен работающим гражданам, своевременно выплачивающим налоги в казну государства. Рассмотрим, как вернуть деньга за лечение зубов, какие документы потребуются, доступна ли услуга пенсионеру, и можно ли забрать деньги при пользовании услугами платной клиники.

Как вернуть налог за лечение зубов в платной клинике в 2022 году

Нормативно-правовым актом N 201, принятым властями 19 марта 2001 г., закрепляется список услуг и медикаментов, за которые можно вернуть средства. Лечение зубов в частном центре также входит в этот список. Кроме того, в данном правовом акте указываются услуги, которые являются дорогостоящими. Например, в этот список входит стоматологическое протезирование и имплантология.

• терапия зубных заболеваний: пломбирование, снятие зубного камня, чистка зубов, фторирование и др.;
• терапия околозубных тканей;
• операции по удалению зубов, подсадка костной ткани, подготовка и внедрение зубных имплантатов и др.;
• косметическая стоматология: изменение формы, цвета зубов;
• терапия зубочелюстных аномалий.

Если пациентка проходила лечение во время декрета и не имела других, облагаемых налогом, доходов, то она не сможет вернуть средства. Однако, согласно Семейному Кодексу, все расходы супругов считаются общими, поэтому оформить преференцию сможет работающий муж.

Работодатель проведет перерасчет выплат и, начиная с этого месяца, работник будет получать зарплату, с которой не было удержано 13%. Такие выплаты будут начисляться до тех пор, пока гражданин не получит всю сумму вычета. Если средства не будут компенсированы полностью до окончания года, их можно будет получить в налоговой.

Раленко Антон Андреевич, специалист в области защиты прав человека: «Некоторые частные клиники предоставляют возможность платить за услуги на протяжении нескольких лет. В таком случае, чтобы оформить преференцию, нужно подавать документы в нескольких экземплярах. За каждый год, в который происходила оплата, выплаты оформляются отдельно».

Конкретно эта услуга носит формальное название «специальный налоговый вычет». Это вид материальной помощи от страны. Действует на многие формы и виды лечения, даже на платное лечение зубов. Но лучше не заблуждаться, представляя перед глазами обычную выплату государством части средств, которую пациенты отдали в больнице/клинике. Всё не так просто.

Как указывалось выше, размер максимально получаемого гражданином вычета не должен превышать 15 600 рублей. Данная сумма рассчитывается по формуле «120 тысяч рублей x 13%». Рассмотрим на примере, как определяется размер вычета, возвращаемого налогоплательщику в случае лечения или протезирования зубов.

Установка зубных протезов в общем случае является платной стоматологической услугой. В соответствии с положениями статьи 219 Налогового Кодекса, расходы на медицинские услуги, оказанные на коммерческой основе, могут быть использованы в качестве основания для получения налогового вычета — относящегося к категории социальных.

Декларация подается в Инспекцию по окончанию года, в котором проходило лечение. Заявление гражданина рассматривается налоговыми органами в течение трех месяцев. В этот период проводится камеральная проверка. И по ее итогам принимается либо положительное, либо отрицательное решение.

1. Клиент тратит на имплантацию зубов 500 000 руб. Код процедуры «2». Услуга недешёвая, на неё не распространяется сдерживание/лимитация. Выплата будет полной. Рассчитаем примерную сумму: потраченная на дорогостоящее лечение сумма умножается на 13%. На выходе получаем чистые 65 тыс. рублей. Зарплата клиента 40 000 руб./месяц. За год удержано государством 62 400. Значит правительство может выплатить лишь ту сумму, которая была удержана за проработанный год – 62 тыс. руб.
2. Второй человек оплатил 1 млн. 50 тыс. рублей на имплантаты супруге и брекеты для восстановления зубов сына. В его случае выплата может быть 136 тыс. руб. За год мужчина получил заработную плату в сумме 2,5 миллиона рублей. Налогов оплатил 325 000 руб. Налоговые вычеты значительно превышает сумму для выплаты, значит данный клиент получает все 136 000 руб.
3. В третьем примере человек тратит на зубное протезирование в платном отделении 140 000 руб. и дополнительно ему проводят операцию стоимостью в 200 000 руб. Официально доход клиента за 12 месяцев составил пол миллиона рублей. Из этой суммы государством были пересчитаны налоговые вычеты, и составили они 62 тыс. руб. Восстановление зубов подразумевает лимитирование суммы до 120 тыс. руб. По этой причине выплачивать средства государство будет из неё. Вспоминаем первый случай и видим картину – проведение операций не попадает под лимитирование. Получается 120 тыс. + 120 тыс. умножаем на 13%. Получаем 41 600 руб. Налог был выплачен в объёме, превышающем итоговую сумму для выплаты, третий персонаж может получить всю сумму.

Вернуть деньги через налоговую за лечение зубов

• копии договора налогоплательщика и страховой фирмы;
• копия лицензии страховой фирмы (если в договоре нет сведений о ней).

1. Передачу подготовленных документов в ФНС — в любой рабочий день года, следующего за тем, в котором заявителем были оплачены услуги стоматологической клиники.

• уменьшения НДФЛ, ежемесячно начисляемого на зарплату человека (в этом случае вычет, как правило, выплачивается по факту перечисления сотруднику 1 месячной зарплаты);
• законной неуплаты данного налога в полном объеме (в этом случае выплата НДФЛ продолжается до конца года или до достижения суммы в 13% от расходов налогоплательщика на стоматологические услуги либо 15 600 рублей).

Востребованный социальный вычет — за лечение зубов в платной стоматологической клинике, российские налогоплательщики могут оформлять разными способами. Какими именно, и каким может быть порядок действий гражданина, имеющего право на соответствующий вычет, в каждом случае?

1. Клиент тратит на имплантацию зубов 500 000 руб. Код процедуры «2». Услуга недешёвая, на неё не распространяется сдерживание/лимитация. Выплата будет полной. Рассчитаем примерную сумму: потраченная на дорогостоящее лечение сумма умножается на 13%. На выходе получаем чистые 65 тыс. рублей. Зарплата клиента 40 000 руб./месяц. За год удержано государством 62 400. Значит правительство может выплатить лишь ту сумму, которая была удержана за проработанный год – 62 тыс. руб.
2. Второй человек оплатил 1 млн. 50 тыс. рублей на имплантаты супруге и брекеты для восстановления зубов сына. В его случае выплата может быть 136 тыс. руб. За год мужчина получил заработную плату в сумме 2,5 миллиона рублей. Налогов оплатил 325 000 руб. Налоговые вычеты значительно превышает сумму для выплаты, значит данный клиент получает все 136 000 руб.
3. В третьем примере человек тратит на зубное протезирование в платном отделении 140 000 руб. и дополнительно ему проводят операцию стоимостью в 200 000 руб. Официально доход клиента за 12 месяцев составил пол миллиона рублей. Из этой суммы государством были пересчитаны налоговые вычеты, и составили они 62 тыс. руб. Восстановление зубов подразумевает лимитирование суммы до 120 тыс. руб. По этой причине выплачивать средства государство будет из неё. Вспоминаем первый случай и видим картину – проведение операций не попадает под лимитирование. Получается 120 тыс. + 120 тыс. умножаем на 13%. Получаем 41 600 руб. Налог был выплачен в объёме, превышающем итоговую сумму для выплаты, третий персонаж может получить всю сумму.

Действует такой принцип: лечились в 2022 году – оговоренную часть средств вернете лишь в следующем. Учитывается, за какой период было проведено лечение. Доступно только последние 3 года. Если срок давности больше, вероятность частичной выплаты также ставится под сомнение.

Налоговый вычет за лечение зубов

Обратимся к закону и выясним, за сколько лет можно получить налоговый вычет за лечение зубов. Согласно п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Т.е. возврат 13 процентов за лечение зубов в текущем году возможен за 3 последних года, например, в 2022 году Вы можете оформить налоговый вычет (стоматология) за 2022, 2022, 2022 год. Соответственно, за каждый год будет подаваться отдельная декларация 3 НДФЛ и пакет документов.

В отличие от некоторых других вычетов, вычет за стоматологию, как и вычет за любое другое лечение, можно оформлять сколько угодно раз — главное, чтобы соблюдались условия для возмещения НДФЛ за лечение зубов. Т.е., если Вы оплачиваете лечение и при этом работаете (платите НДФЛ), то каждый год Вы можете оформлять возврат подоходного налога за лечение зубов.

2. Оформить возврат денег за лечение зубов через работодателя. В этом случае дожидаться окончания года не нужно, также сокращается перечень документов на налоговый вычет за лечение зубов (так, не нужно заполнять и подавать декларацию 3 НДФЛ). Вычет будет предоставляться частями — с Вашей заработной платы не будет удерживаться подоходный налог, пока Вы не возместите всю причитающуюся сумму или не закончится год. Подробная информация о возврате 13 процентов за лечение зубов через работодателя, о плюсах и минусах данного способа и о необходимых документах для налогового вычета за лечение зубов в этом случае представлена в этой статье.

Да, при оплате стоматологических услуг Вы имеете право получить налоговый вычет за лечение зубов. Кроме того, возврат налога за лечение зубов возможен за стоматологические услуги, оказанные не только самому налогоплательщику, но и некоторым родственникам и членам его семьи (об этом ниже).

После подачи декларации и других необходимых документов для налогового вычета за лечение зубов начинается камеральная проверка, максимальный срок которой составляет 3 месяца. Если заявление о возврате 13 процентов за лечение зубов было подано вместе с декларацией, то после окончания проверки деньги должны быть перечислены в месячный срок. Если же заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога было написано после окончания проверки, то на перечисление денег дается 1 месяц со дня подачи заявления. Таким образом, сроки возврата налога за лечение зубов могут зависеть от времени подачи заявления на вычет за лечение зубов.

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов в платной клинике через налоговую

Государство позволяет плательщикам отчасти облегчить налоговое бремя и получить причитающиеся налоговые льготы. Важно понимать, что вычет – это не возврат потраченных средств, а лишь уменьшение уже выплаченных гражданином налогов, в частности, НДФЛ. Процедура возврата денег за лечение зубов относится к социальным вычетам, сейчас мы кратко расскажем, что они из себя представляют.

Для примера: гражданин потратил на лечение сто тысяч рублей, 13% от этой цифры составит тринадцать тысяч рублей. За год, в котором было проведено медицинское вмешательство, пациент заработал двести тысяч рублей и отчислил государству 26 000 рублей в виде НДФЛ. Таким образом, соцльгота может вернуться к нему в полной мере.

• поступившем к вам доходе;
• денежной базе, подлежащей налогообложению;
• начисленном налоговом сборе;
• количестве средств, которые необходимо вернуть из государственной казны;
• величина средств, которые вы должны доплатить в казну страны.

Третий способ – обратиться за помощью к семье. Как мы уже упоминали, рассчитаться за лечение и получить 13% от затраченной суммы могут супруги или дети россиян, вышедших на пенсию. Если у пожилого человека есть работающие муж или жена, вычет могут получить они. В другой ситуации можно оформить вычет на совершеннолетних детей.

Если личное посещение налоговой службы кажется неудобным или является невозможным, 13% за лечение зубов вполне можно оформить, воспользовавшись сайтом государственных услуг РФ. Если человек не является пользователем портала, то ему необходимо пройти официальную процедуру регистрации (для этого нужны данные паспорта и СНИЛСа) и подтвердить свою личность, явившись в один из указанных на сайте пунктов. Для пользователей, уже имеющих свою учётную запись, предлагаем пошаговую инструкцию.

• Нужно подтвердить родственные связи. Другими словами, следует представить налоговому инспектору документы о том, что лицо, которое проходило лечение, это ваша супруга (супруг), несовершеннолетний ребенок или подопечный, отец или мать. Для вычета за лечение супруги (супруга) подтверждающим документом будет свидетельство о браке, для ребенка – свидетельство о его рождении, для подопечного – решение о попечительстве, а для родителей – свидетельство о рождении заявителя.
• При принятии решения о возврате налога за лечение зубов не важно, работает родственник или нет.
• Лечение зубов должно быть оплачено не тем, кто его проходил, а налогоплательщиком, который хочет получить обратно свой подоходный налог. Если это безналичный расчет, средства должны прийти не со счета мужа, матери, отца или другого родственника, а со счета получателя вычета. Если за услуги стоматолога заплатил кто-то другой, можно выйти из ситуации путем оформления на его имя доверенности на оплату таких расходов. Этот документ нужно добавить к пакету документов, который подается в налоговую инспекцию.
• При оформлении договора с медучреждением об оказании стоматологических услуг лучше в качестве стороны указать того, кто будет получать вычет, или упомянуть о том, что именно он будет платить за лечение, чтобы избежать возможных проблем с его выплатой. Однако можно столкнуться с нежеланием представителей медучреждения заключать договор такого содержания. Как правило, они используют типовые формы. В таком случае нужно проследить, чтобы корректно оформили справку об оплате услуг для подачи в налоговую.
• В справке, подтверждающей оплату стоматологических услуг, которую оформляет медучреждение, в графе «налогоплательщик» должен быть указан не сам получатель этих услуг, а его сын, дочь, супруг или другой близкий человек, которому будет возвращаться подоходный налог. В случае с женой и мужем в справке может быть указан любой из них, поскольку их бюджет считается общим. Упоминается также, кому именно он оплатил лечение (жене, мужу, ребенку, матери или отцу) с указанием фамилии, имени и отчества этого пациента.
• Вычет могут поделить между собой несколько родственников. Например, дети могут заплатить за лечение матери совместно и вернуть часть подоходного налога, соответствующую их доле в оплате.

Налоговый вычет позволяет возместить расходы не только на получение медицинской помощи. Вернуть 13 процентов налога можно и при других тратах. Так, закон предусматривает возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, позволяет вернуть налог за обучение и оплату некоторых других услуг.

1. Обращаться следует в инспекцию по месту регистрации заявителя. Сделать это можно одним из нескольких способов:
   • На приеме в налоговой службе;
   • Через представителя, предварительно оформив на его имя доверенность;
   • Через сайт ведомства;
   • Через портал Госуслуги;
   • По почте.
2. Возврат налога осуществляется по окончании налогового периода. Проще говоря, нужно дождаться, когда закончится тот год, в котором вы платили за лечение зубов, и только тогда можно обратиться в ФНС для возврата подоходного налога. Если, к примеру, в 2022 году вы расплатились с клиникой за зубопротезирование, то нести заявление в налоговую можно с 1 января 2022 года.
3. Заявление в налоговую нужно подать до 30 апреля следующего года после оплаты лечения зубов. При несвоевременном обращении налоговый вычет производится в том случае, если заявление подано на протяжении трех лет с даты уплаты подоходного налога за соответствующий год.
4. В заявлении о возврате подоходного налога за лечение зубов должна содержаться следующая информация:
   • Персональные данные заявителя;
   • Сроки получения и оплаты стоматологических услуг и их конкретный перечень;
   • Суммы расходов;
   • Номер банковского счета, на который будут перечислены средства.
5. К заявлению необходимо приложить документы:
   • Декларация о доходах физлица за прошедший год (3-НДФЛ). Форму можно скачать на портале налоговой службы и заполнить заранее по документам о полученных доходах;
   • Справка о доходах из бухгалтерии по месту работы (2-НДФЛ) за тот год, в котором оплачивалось лечение;
   • Паспорт или другое удостоверение личности;
   • Доверенность (если документы подает представитель) и паспорт представителя;
   • Документы, подтверждающие родственные связи (если нужно вернуть налог за лечение члена семьи). Для супруга (супруги) в качестве такого документа выступает свидетельство о браке, для детей и родителей – свидетельства о рождении, а для подопечного – документы о назначении попечителя;
   • Копия лицензии того медучреждения, в котором лечились зубы. Если информация о ней есть в договоре или других документах, налоговики не могут требовать предъявления лицензии. Но лучше прихватить ее копию, чтобы избежать споров;
   • Договор с медучреждением о предоставлении конкретных стоматологических услуг (если он заключался) или другое документальное подтверждение проведенного лечения, например выписка из медкарты;
   • Акт выполненных работ (можно получить в бухгалтерии стоматполиклиники);
   • Документы, подтверждающие расходы на лечение зубов, с указанием потраченных сумм. Это могут быть квитанции, чеки, банковские выписки, платежные поручения и т.д.;
   • Справка медучреждения об оплате стоматологических услуг, выданная для подачи в налоговую службу. Выдается по установленной Минздравом форме;
   • Рецепты, соответствующие форме 107-1/у (когда нужно получить вычет за покупку лекарств);
   • Страховой полис или договор добровольного медстрахования (если заявитель обращается за вычетом по такой страховке).
6. На камеральную проверку документов у налоговиков есть 3 месяца с даты обращения. На протяжении этого периода заявителя могут вызвать для уточнения деталей.
7. О принятом решении о проведении вычета на лечение зубов или отказе в нем ФНС сообщает заявителю. При положительном решении на протяжении месяца после его принятия средства поступают на указанный в заявлении счет. Если будет отказано в возврате налога, можно оспорить это решение в высший налоговый орган или суд.

Одни из самых дорогостоящих медицинских услуг – стоматологические. Высокие расценки делают их практически недоступными для людей со скромными доходами и заставляют отказаться от качественной помощи в лечении зубов. К сожалению, не всем известно, что есть реальная возможность вернуть затраченные средства. Некоторые категории граждан могут компенсировать свои траты на лечение зубов путем возврата подоходного налога. Это так называемый налоговый вычет. Если воспользоваться им, можно существенно сэкономить на услугах стоматолога. Мы расскажем, как именно это сделать.

В соответствии с Налоговым кодексом (статья 219) плательщик налога на доходы физических лиц (НДФЛ, или подоходного налога) может получить уплаченные суммы обратно в случае, если совершил определенные траты. Такая выплата носит название «социальный налоговый вычет». Механизм возврата средств следующий. Из суммы, с которой нужно уплатить налог, то есть из налоговой базы, вычитается сумма, потраченная на определенные нужды.

Пример 1. В 2022 г. Петросян А. А. заплатил за лечение зубов 200 тыс. руб. За 2022 г. его доход составил 600 тыс. руб., уплачено подоходного налога 78 тыс. руб. Так как лечение не относится к дорогим, то возврат налога сделают с суммы 120 000 руб. Петросян А. А. вернёт за 2022 год (120 тыс. х 13% ) 15 600 рублей.

• сдать документы в налоговую, можно отправить онлайн на сайте nalog.ru;
• получить разрешение на возврат налога;
• подать заявление с приложением разрешения на возврат налога;
• получить освобождение от уплаты налога за отчётный период.

• работающие граждане, у которых с официальной зарплаты берётся 13% налога;
• лица, оплачивающие стоматологические услуги из личных средств;
• работники, собравшие полный пакет документов, удостоверяющих расходы.

• при оплате стоматологических услуг для себя или ближайших родственников;
• при лечении в медучреждениях РФ;
• если полученные услуги находятся в списках для налогового вычета в Постановлении Правительства РФ N201;
• стоматологическое учреждение имеет лицензию для лечебной деятельности.

• декларацию 3-НДФЛ;
• соглашение на оказание платных услуг медицинским учреждением;
• справку из медучреждения об оплате услуг;
• документ об оплате расходов;
• справку 2-НДФЛ;
• ксерокопию лицензии учреждения.

Можно ли вернуть деньги за лечение зубов ребенка

Начинаем с указания ИНН, номера страницы и фамилии, инициалов. На этой странице нужно указать, что нам необходим возврат налога, поэтому в строку 010 ставим код «2». Далее нужно ввести:

При условии уплаты дочерью налога за указанный отчетный год в достаточном размере для получения вычета, отсутствии других вычетов (на обучение, имущественный и пр.), которые были применены в этом периоде (и в этой связи исчерпан налоговый запас), дочь может возместить всю сумму леченияруб., так как она меньше совокупного годового лимита равногоруб.

• Наличии оригинала рецепта . Составляется по форме 107-1/у и выдается лечащим врачом. Документ обязательно должен содержать печать для налоговых органов РФ. Для получения компенсации препараты, прописанные врачом, должны соответствовать утвержденному законодательно списку;
• Подтверждении факта оплаты за медпрепараты (копии платежных поручений, квитанций к приходным кассовым ордерам и т.п.).

Кодекс Российской Федерации предусматривает множество нюансов, ограничений и выделяет только отдельные группы людей, которые могут рассчитывать на процедуру выплаты. Чтобы понять, есть ли у вас основания обращаться к государству за подобной компенсацией по возмещению трат на лечение, нужно узнать все особенности.

Общая сумма затраченных средств (124.550) превышает размер налогооблагаемой базы по ставке 0% (120.000), но Савельев получит возврат в полном объеме (124.550 * 13% = 16.192), т.к. операция на сердце является дорогостоящей. Остальная же стоимость оказанной помощи (диагностика, стационар, послеоперационное сопровождение) не превышает допустимого уровня 120.000 руб. (1.650 + 12.600 + 8.400 = 22.650). Уплаченный Савельевым НДФЛ (41.320) больше суммы возврата (16.192), а следовательно он имеет право на возмещение всей суммы (16.192).

Как Вернуть Деньги За Зубы Через Налоговую

1. Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. Программа позволит быстро и просто заполнить такую декларацию.
2. Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
3. Для получения налогового вычета на лечение зубов, подготовленные документы Вам необходимо представить в налоговую инспекцию лично или их направить почтовым отправлением.
4. Ожидайте зачисления денежных средств на Ваш банковский счет. Срок такого ожидания может составить более четырех месяцев.

Налоговым законодательством Российской Федерации предусмотрено возможность получения социального налогового вычет на лечение зубов в платной стоматологической клинике. Такой вычет позволяет вернуть налогоплательщикам часть денег, потраченных на посещение стоматологического кабинета. Налоговый вычет на лечение зубов предоставляется в размере фактически понесённых расходов, но не более 120 000 рублей. Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.

1. Сразу пойти в ФНС с документами из стоматологии и написать заявление.
2. Через 30 дней получить оттуда уведомление, в какой сумме вам одобрен вычет.
3. Отдать это уведомление в бухгалтерию. Одновременно написать заявление на имя работодателя о том, что вы хотите возвращать налог через него.
4. Получать НДФЛ до тех пор, пока работодатель не выплатит всю причитающуюся сумму, или до конца года.

Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. То есть, если Вы официально работаете (и, соответственно, платите подоходный налог) и оплатили свое лечение или лечение своих родственников, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

Первое, с чего необходимо начать оформление – сбор необходимых документов, среди которых декларация по форме 3-НДФЛ, справки, договора, квитанции, чеки, все подтверждающие бумаги. После того как весь комплект документации собран, его надо отнести в налоговую инспекцию. Там дадут для заполнения официальный бланк заявления. Его необходимо правильно заполнить, указав все необходимые данные.

Бланки, которые подают впервые, имеют номер корректировки 0. Заявитель ставит «галочку» напротив соответствующей ячейки. В графе под названием «Налоговый период» указывают не год подачи декларации, а тот год, в котором были понесены расходы. Если право на вычет возникает у физического лица, в графу «Код плательщика налогов» вносят число 760.

• неотложной терапии пациентов с острым болевым синдромом;
• плановых осмотров и профилактических мероприятий;
• пародонтологических услуг;
• реабилитации после оперативных вмешательств;
• установки брекетов и прочих видов косметической стоматологии.

К дорогостоящим процедурам относят манипуляции, связанные с протезированием зубов, – установку, приживление, ремонт и т. п.

• несовершеннолетних;
• отца, матери;
• мужа или жены.

Можно вернуть деньги за услуги стоматолога для всей семьи.

При лечении родственника заявление на возврат НДФЛ подают от имени обратившегося лица, а не от имени пациента. Заявление на получение льготы можно подавать по окончании налогового периода. То есть в начале полугодия, следующего за тем годом, в котором была оказана стоматологическая помощь.

• готовую к сдаче декларацию по форме 3-НДФЛ;
• письменное прошение о возврате вычета;
• бумагу о доходах с места работы;
• копию соглашения на оказание стоматологической помощи (если имеется);
• копию лицензии клиники;
• чеки, квитанции или прочие бумаги, доказывающие, сколько пациенту пришлось потратить;
• врачебное уведомление, подтверждающее вышеуказанное обстоятельство.

2. Вам потребуется все документы, которые подтверждают затраты на лечение. Это чеки и квитанции об оплате услуг в частных клиниках, если покупались лекарства, потребуются и рецепты, а также копии договоров на оказание страховых и медицинских услуг. Если человек лечил своего родственника, то понадобится подтверждение родства. Возьмите в клинике копию ее лицензии, она вам тоже будет нужна.

Сейчас бесплатная медицина постепенно вытесняется платной. Многие люди тратят немалые деньги на лечение в приватных клиниках, относится к ним и зуболечение. Но не все еще знают, что есть возврат налога за лечение зубов. По закону через налоговую систему можно вернуть некоторую часть суммы, которую вы израсходовали на лечение.

3. Возьмите в бухгалтерии вашего предприятия справку о доходах в указанной форме. Снимите копию паспорта и заполните декларацию формы 3 НДФЛ, а также напишите заявление, чтобы вам предоставили такой налоговый вычет. Укажите счет, куда вам деньги переведут, если у вас нет его, то откройте в банке.

Справка о стоимости оказанных медицинских услуг оформляется медицинским учреждением по письменному заявлению пациента, срок изготовления определяется внутренним регламентом клиники или зубоврачебного кабинета. В состав данного документа входит строка с указанием кода услуги, которые классифицируются как:

1. Необходимо быть официально трудоустроенным и являться налогоплательщиком, так как возврат осуществляется в размере уплаченного подоходного налога. Лица недееспособные по причине возраста или здоровья, а также временно нетрудоспособные или безработные, получающие государственное пособие или пенсию по возрасту, не вправе претендовать на налоговый вычет.
2. Лечение зубов должно быть оказано заявителю или его ближайшим родственникам, в качестве которых выступает законный супруг/супруга, дети или родители. При этом родство должно быть подтверждаемым посредством официальных документов.
3. Сумма, уплаченного за отчетный период подоходного налога, должна равняться или быть больше налогового вычета, в противном случае его следует выполнять в течение нескольких лет.
4. Срок компенсации затрат на услуги зубного врача, не превышает трех лет с момента их оказания.
5. Услуги стоматолога были оказаны заявителю в прошедшем отчетном периоде или на протяжении ряда лет (не более 3-х) в прошлом.
6. Стоматологическая клиника или кабинет должны быть лицензированы для оказания соответствующего вида медицинских услуг.
7. Между пациентом и зубоврачебным учреждением должен быть заключен договор на оказание лечения, а их выполнение подтверждено кассовым чеком или ордером.
8. Оплата произведена за счет средств частного лица, часть стоимости лечения, выполненная работодателем в качестве меры повышения социальной защищенности трудящихся, возмещению не подлежит.

• заявление в отдел ФНС по месту проживания о предоставлении налогового социального вычета;
• оформленную самостоятельно или компетентным лицом, декларацию 3-НДФЛ;
• копию и оригинал договора с лицензированным, для лечения и протезирования зубов, медицинским учреждением;
• копии и оригиналы платежных документов, подтверждающих факт оказания зубоврачебной помощи;
• справка об оплате медицинских услуг, оформленная зубной клиникой или кабинетом и подписанная главным бухгалтером или лицом его замещающим;
• справка по форме 2-НДФЛ с места работы или налоговая декларация, являющиеся подтверждением суммы, уплаченной в бюджет за прошедший отчетный период;
• при оформлении возврата денежных средств за несколько лет, следует предоставлять финансовые отчеты, декларирующие доход в каждом году;
• при оплате лечения близких родственников, предоставляются оригиналы и копии документов, подтверждающих родство;
• копии листов паспорта гражданина Российской Федерации и оригинал документа;
• копия титульного листа сберегательной книжки для удостоверения счета, открытого в Сберегательном банке, для перечисления средств;
• копия лицензии медицинского учреждения.

1. К учету может быть принята только сумма фактически понесенных затрат, подтвержденных платежным документом.
2. Сумма компенсации составляет 13% от подтвержденных затрат на лечение и протезирование зубов.
3. Размер возврата не может превышать 15600 рублей, составляющей 13% от максимальной суммы в 120000 рублей установленной правительством. При этом данное ограничение распространяется на все сделанные в отчетном периоде вычеты социального плана.
4. Компенсация затрат предусмотрена не только на лечение, но и на протезирование зубов, отнесенное Минздрав социального развития к дорогостоящему лечению (Письмо от 07.11.2006 № 26949/МЗ-14). Однако такая трактовка опровергнута Федеральной налоговой службой (Письмо от 25.12.2006 № 04-2-05/7) и установка протезов не может быть оплачена без ограничения верхней ставки возврата средств.
5. Возврат может быть выполнен только для той части услуг и медицинских препаратов, которые предусмотрены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
6. Если услуги были оказаны на основании договора добровольного медицинского страхования, компенсация лечения также может быть осуществлена, но при выполнении ряда формальностей:

• взносы по страховке уплачены в полном объеме;
• договор заключен только на оказание стоматологических услуг;
• страховщик, с которым заключен договор, лицензирован для осуществления подобного вида деятельности.

Срок проверки документов составляет порядка 4-х месяцев, в течение которых производится перечисление средств, о чем заявитель будет уведомлен ответственным должностным лицом ФНС по контактному номеру телефона, указанному в заявлении на вычет. При возникновении вопросов, ответственный работник налоговой службы связывается с заявителем для устранения замечаний.

Лечение зубов может быть платным и бесплатным. Бесплатные услуги можно получить в любой поликлинике, оказывающей услуги по полису ОМС (обязательного медицинского страхования). Однако, несмотря на наличие бесплатного лечения зубов, большинство людей идет в частные клиники лечить зубы за деньги.

Вернуть НДФЛ можно только с той суммы расходов, которая не превышает 120 тыс. руб. Именно таков размер социального налогового вычета, который может быть предоставлен физическому лицу. Причем, обратите внимание 120 тыс. руб. – это общая величина социального вычета, к которому относится и вычет на лечение и на добровольное страхование и на обучение. Как вернуть 13 процентов за обучение?