Привет, на связи Мария Сергеевна, рассказываю свой опыт и знания в юриспруденции, мой опыт больше 15 лет, это дает мне возможность делаеть правильные консультации и быстрое решение в различных ситуациях и сейчас рассмотрим — Справка Об Оплате Учебы. Если по какой-то причине в Вашем городе нет профессионалов юристов или адвокатов то, можете написать свой вопрос, по мере обработки их ответ напишу всем. А еще лучше для Вас будет спросить в комментах у постоянных читателей/посетителей, которые раньше уже решили данный вопрос и возможно знают иные пути решения вопроса или проблемы.
Аttention please, данные могут быть неактуальными в момент Вашего прочтения, законы очень быстро обновляются, дополняются и видоизменяются, поэтому ждем Вашей подписки на нас в социальных сетях, чтобы Вы были в курсе всех обновлений.
Вычет за обучение супруга в настоящий момент невозможен. Сумма возврата подоходного налога за учебу определяется расходами налогоплательщика, а также тем, чье обучение было оплачено (существуют ограничения по сумме вычета за свое обучение, сестры/брата, ребенка). При этом вернуть 13 % от стоимости учебы можно при представлении налогоплательщиком документов, подтверждающих его фактические расходы за обучение. Обязательны ли чеки для налогового вычета по обучению, нужно ли их подавать или вычет можно оформить без них?
юридическая помощь
В Налоговом кодексе не содержится перечня документов, необходимых для возврата налога за обучение. Но существует Письмо ФНС России от 22.11.2022 N ЕД-4-3/19630@, в котором дается перечень документов, необходимых для получения различных налоговых вычетов (в том числе социальных – на обучение, лечение и приобретение медикаментов, имущественных — на покупку квартиры, уплату процентов). Согласно Письму для возврата подоходного налога за обучение, необходимо предоставить среди прочих документов копию документов, подтверждающих оплату обучения (например, квитанции к приходным кассовым ордерам, платежные поручения).
Нужны ли чеки для налогового вычета за обучение
- при внесении наличных денежных средств в кассу образовательного учреждения такими документами могут быть квитанции к приходным кассовым ордерам, чеки контрольно-кассовой техники (ККТ), бланки строгой отчетности (БСО);
- в случае безналичных расчетов в качестве документов, подтверждающих расходы налогоплательщика, могут выступать, например, платежные поручения на перечисление сумм со счета налогоплательщика на счет учебного заведения с отметкой банка об исполнении, банковские выписки о перечислении денежных средств.
- Договор между вами и учебным заведением. Достаточно сделать копию.
- Лицензия. Копия. Прикладывать лицензию не обязательно, если ее реквизиты указаны в договоре. Копии можно заверить в учебном заведении или лично.
- Справка из учебного заведения о том, что брат/сестра учится на очном отделении. Оригинал.
Справка 2-НДФЛ. Это справка о ваших доходах от работодателя. Она должна быть за тот год, за который вы оформляете возврат подоходного налога. Если в 2022 году вы готовите вычет за обучение за 2022 год, 2-НДФЛ должна быть за 2022 год. Если в течение года вы сменили несколько рабочих мест, запросите справки у всех работодателей. Приложите оригинал.
Документы для вычета за свое обучение
Во-первых, нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ. Кроме того понадобятся платежные документы на оплату обучения. Состав документов формируется в зависимости от того, чье обучение вы оплачивали: свое или родственника.
Справка 2-НДФЛ. Ее выдают в бухгалтерии компании, где вы работаете или работали . Если за три года вы поменяли несколько мест работы, придется покататься и собрать документы отовсюду. В справке должно быть указано, сколько вы получали и сколько за вас заплатили подоходного налога.
Максимальная сумма расходов, за которую дадут социальный вычет, — 120 000 Р в год и 50 000 Р за оплату обучения детей. Государство вернет 13% от этой суммы : до 22 100 Р в год. Можно получить два вычета за год, если вы платили и за себя, и за своего ребенка. Если потратите на обучение больше, всё равно вернут только 22 100 Р . Поэтому дорогое обучение лучше оплачивать поэтапно, а не сразу за несколько лет.
Кто может получить налоговый вычет
Я поступила в институт в 2022 году на платное отделение. Параллельно устроилась на работу, чтобы самостоятельно платить за учебу. В начале 2022 года я решила получить налоговый вычет. Обычно заявление на налоговый вычет подают раз в год. Но я подала сразу за три года: 2022, 2022 и 2022.
- Налоговый вычет не может превышать размер дохода гражданина облагаемого подоходным налогом за календарный год. Нельзя получить вычет, если гражданин не имел доходов и не уплачивал НДФЛ
- Законом установлен предельный размер вычета на календарный год
- Если обучение оплачено из средств материнского капитала, то вычет не производится
Налоговый вычет на обучение
- Ясли
- Детские сады
- Школы, лицеи, гимназии и другие специализированные заведения
- Музыкальные, спортивные, художественные учреждения дополнительного образования
- Автошколы
- Курсы иностранных языков, программирования, фотографии и аналогичное образование
Максимальная сумма налогового вычета за обучение
- Платежные документы за обучение нужно оформлять на родителя, а не на ребенка, который будет проходить обучение (Письмо Минфина РФ №03-04-05/37885)
- Договор на оказание образовательных услуг должен содержать информацию о реквизитах лицензии на осуществление образовательной деятельности. Если информация о лицензии не указана, нужно приложить копии самих лицензий
- Если стоимость обучения увеличилась, нужно приложить дополнительное соглашение или иной документ подтверждающий, что сумма увеличилась
- Возврат денежных средств происходит в течение 1 месяца со дня подачи заявления, но не раньше завершения камеральной налоговой проверки (ч.6 ст.78 и ч.2 ст.88 НК).
- Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ (скачать ее Вы можете здесь). В ИФНС подается оригинал декларации.
- Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
- Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей. - Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления. Образец заявления Вы можете скачать здесь: Заявление на возврат налога за обучение.
- Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Примечание: если стоимость обучения со времени заключения первоначального договора повысилась, то требуется представить документы, подтверждающие это увеличение. Таким документом обычно служит дополнительное соглашение к договору. - Лицензия учебного заведения, подтверждающая его статус. В ИФНС подается заверенная копия лицензии.
Примечание: если в договоре на обучение указаны реквизиты лицензии учебного заведения, то предоставление лицензии не является обязательным. - Платежные документы, подтверждающие факт оплаты обучения (обычно это платежные поручения, квитанции или кассовые чеки с приходно-кассовыми ордерами). В ИФНС подаются заверенные копии платежных документов.
Список документов для оформления вычета
- копия собственного свидетельства о рождении;
- копия свидетельства о рождении брата/сестры;
- справка из образовательного учреждения, подтверждающая обучение по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения).В ИФНС подается оригинал справки.
Подготовка документов с помощью сервиса «Верни Налог»
Cервис «Верни Налог» поможет Вам легко и быстро подготовить декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога, отвечая на простые вопросы. В дополнение он также предоставит Вам подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы, а в случае любых вопросов при работе с сервисом профессиональные юристы с удовольствием проконсультируют Вас.
При таком способе не требуется посещение налоговой службы, но в случае если были допущены ошибки или пакет документов был собран не в полном объеме, узнаете вы об этом только через 2-3 месяца (после проверки документов).
Способы получения налогового вычета
- Справку, из учебного заведения, подтверждающую очную форму обучения (необходима только в случае, если в договоре не указана форма обучения).
- Свидетельство о рождении ребёнка + копия.
- Копия свидетельства о браке (необходима в случае, если документы оформлены на одного супруга, а вычет за обучение ребёнка получает другой).
- Документы, подтверждающие родство с братом или сестрой (свидетельства о рождении).
Для того чтобы оформить налоговый вычет на обучение Вам понадобятся следующие документы и информация:
— Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. В ИФНС подается оригинал декларации.
— Паспорт или документ его заменяющий. В ИФНС подаются заверенные копии первых страниц паспорта (основная информация + страницы с пропиской).
— Справка о доходах по форме 2-НДФЛ. Такую справку Вы можете получить у Вашего работодателя. В ИФНС подается оригинал справки 2-НДФЛ.
Примечание: если за год Вы работали в нескольких местах, то потребуются справки от всех работодателей.
— Заявление на возврат налога с реквизитами счета, на который налоговая перечислит Вам деньги. В ИФНС подается оригинал заявления.
— Заявление на возврат налога за обучение.
— Договор с учебный заведением, в котором указана стоимость обучения. В ИФНС подается заверенная копия договора.
Срок подачи налоговой декларации за предшествующий год — 30 апреля (статья 229 Налогового кодекса Российской Федерации): Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.
Перечень необходимых документов
Для оформления налогового вычета за лечение Вам в первую очередь потребуются:
-декларация 3-НДФЛ;
-договор с медицинским учреждением;
-справка об оплате медицинских услуг;
-документы, подтверждающие Ваши расходы;
-документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).
Это официальный документ строгой отчетности, поэтому выдают ее только в администрации учебного заведения с обязательной росписью директора или временно исполняющего его обязанности и мокрой печатью учреждения. Также она содержит полное наименование учебного заведения с адресом, фамилию и инициалы ученика, дату его рождения, сведения о том, в каком классе он учится. Главной целью документа является подтверждение факта обучения ребенка в конкретной школе.
На протяжении 11 лет обучения родители и сам школьник хотя бы один раз сталкиваются с необходимостью принести в ту или иную инстанцию справку, подтверждающую обучение в общеобразовательном учебном заведении. Срок ее действия напрямую зависит от того, зачем и кто ее требует, но обычно она действительна не меньше одного месяца.
Так выглядит образец справки, что ребенок учится в школе (примерная форма)
Справка о том, что учишься в школе — это официальный документ, который могут потребовать предъявить различные учреждения или организации. Обычно выдается она администрацией учреждения на руки родителям или самому учащемуся и действительна определенный срок.
- ФИО студента;
- Количество пройденных дисциплин, оценки по каждой из них;
- Подпись ответственного лица, которым может выступать ректор университета, проректор, декан или секретарь вышеозначенных лиц или канцелярии ВУЗа.
Как говорилось выше, федеральное законодательство не предусматривает ни установленной формы академических справок, ни регламента их оформления. При этом оно возлагает обязанность разработки таковой формы и регламента непосредственно на руководство учебных заведений.
Что такое академическая справка и зачем она нужна
Правовое регулирование выдачи академических справок рассматривается на текущий момент исключительно с позиции положений ФЗ №273 от 29.12.2022. Так, выдача таковых справок предусмотрена для студентов, прослушавших часть образовательного курса, не сдававших итоговые экзамены или проваливших их. При этом конкретных законодательных нормативов для получения таковой справки, а также порядка её оформления не предусмотрено.
Она представляет собой отчетный документ физического лица перед ФНС о полученных им доходах, начисленных и оплаченных налогах и примененных вычетах при налогообложении. Он должен быть заполнен в строгом соответствии установленными правилами.
Конечно, фактические расходы за обучение надо подтвердить. При этом налогоплательщик должен оплатить образовательный договор за счет своих средств. Если, к примеру, расходы на обучение были погашены за счет материнского капитала, то претендовать на вычет уже не получится (абз. 5 подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).
Важные моменты
Выдана
Шиловой Марии Юрьевне в том, что она действительно занимается на курсах
иностранных языков в ОАО «Иностранные языки» (язык – английский, курс – 3,
семестр — 6) с сентября 2022 по настоящее время. Форма обучения — дневная.
Список неполный, есть и другие обстоятельства, когда она может потребоваться. В документе фиксируются: адрес, название учебного заведения, форма обучения и Ф.И.О. того, кому она выдается. Если её получает ребенок, то указывается класс школы, если студент, то факультет, номер курса. Без печати, Ф.И.О. того, кто ее выдал и его подписи, справка с места учебы недействительна. Важно, срок ее действия не безграничен, поэтому заранее обзавестись бумагой с проставленной печатью не всегда целесообразно.
Справка с места учебы — преимущества приобретения
Бывают случаи, когда документ требуемого образца нужен людям, которые на текущий момент учащимися не являются. Или у них нет времени ждать неделю и более, пока она будет оформлена администрацией. В этих ситуациях купить справку с места учёбы будет лучшим решением. Важно предварительно убедиться, что компании можно доверять. Помните, справка формы 26 сможет помочь вам отсрочить службу в армии, получить льготы и т.д., но при условии, что будет оригинальной, а не поддельной. Поддельная чревата неприятностями, в том числе и с законодательством.
Возможно понадобится еще:
Справка с места учёбы — документ, который служит подтверждением обучения ребенка или студента в учебном заведении. Причин, заставляющих её получить, множество. Выдается школами, вузами, лицеями, университетами и колледжами бесплатно. Чаще всего ее требуют предоставить случаях: