Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Пример заполненной декларации с продажи доли в квартире на ребенка 9 лет». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.
Размер налога здесь составляет 0 рублей Перед нами появится окно «декларируемый доход определен как 70% от кадастровой стоимости«, как было сказано ранее, если вы продаете недвижимость дешевле 70% от её кадастровой стоимости, то налог вам придется платить именно с этой суммы (0,7 от кадастровой стоимости). Более подробно об этом читайте здесь.Пример 1. Светлова Л.А продала квартиру, принадлежавшую ей и ее несовершеннолетней дочери на праве общей долевой собственности более трех лет.
Образец заполнения 3ндфл при продажи доли и покупке доли ребенку
3 подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, при реализации имущества, находящегося в общей совместной (долевой) собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности (если речь идет об общей совместной собственности). Необходимо, если супруги-собственники жилья решают получать вычет не пропорционально понесенным расходам.
Образец заполнения 3ндфл при продажи доли и покупке доли ребенку
При получении вычета на покупку квартиры налогоплательщику обычно возвращают деньги из бюджета, и в первую строку Раздела 1 заносится 2. Инфо Заявление, являющееся запросом на возврат по вычету. Заявление в налоговую на предоставление вычета при покупке квартиры: бланк, образец.
Здравствуйте. У нас в семье такая ситуация. Мы продавали квартиру, состоявшую в долевой собственности у пяти человек, (я, муж и дети), 1495 тысяч, сразу же приобрели новую квартиру. В такой же пропорции один к пяти за 2750 тысяч. В тот момент, когда подавали декларацию на детей указали одновременно продажу старой квартиры и покупку новой. Налоговые вычеты при этом равнялись нулю. Теперь же нам сообщают из налоговой, что необходимо перезаполнить декларацию. Потому что дети не имеют собственного дохода и соответственно, какой-либо возврат средств им не положен. Исходя из этого нам необходимо выплатить налог в размере двенадцати тысяч восьмисот рублей на каждого из детей. Подскажите, что сделать в такой ситуации. И кто здесь прав? Спасибо.
Любовь Т.
Применяем имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей (пп.1, п.2 ст.220 НК), который будет разделен согласно долям между всеми собственниками:
1 000 000 x 1/5 = 200 000 рублей.
Налогооблагаемый доход каждого собственника: 299 000 — 200 000 = 99 000 рублей.
Любовь Т.
Вы продали квартиру за 1 495 000 рублей в долям по 1/5 на каждого.
Доля каждого собственника:
1 495 000 x 1/5 = 299 000 рублей.
В этой ситуации ребенок, получив доход от продажи квартиры, признается налогоплательщиком в отношении этого дохода и получает право на имущественный вычет по продаже наравне со взрослыми.
Сдать отчет можно в налоговую или в МФЦ. Важно соблюдать сроки — до конца апреля года, иначе вам грозит штраф от 1 000 рублей. К декларации прикладываются документы, подтверждающие отраженные в ней сведения, — с собой нужно взять копии и оригиналы, чтобы инспектор сравнил их.
Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры и доли
В этой ситуации ребенок, получив доход от продажи квартиры, признается налогоплательщиком в отношении этого дохода и получает право на имущественный вычет по продаже. Кроме того, так как ребенок имеет доход, облагаемый по ставке 13%, то он имеет право уменьшить этот доход на расходы, направленные на покупку доли в квартире, то есть заявить имущественный вычет на покупку пропорционально своей доле. Однако вычет не может превышать суммы дохода от продажи доли в прежней квартире (Письмо Минфина от 21.02.12 г. №03-04-05/7-201). Пример 3. Портнов Д.М. продал квартиру за 2 200 000 руб., принадлежавшую ему и его 8-летнему сыну на праве общей равнодолевой собственности менее трех лет (доля каждого составляла 50%). В том же году Портнов Д.М. приобрел квартиру за 3 000 000 руб. Собственниками снова стали отец и сын в равных долях.
Образец заполнения 3ндфл при продажи доли и покупке доли ребенку
При расчете налога выручка от продажи квартира может быть уменьшена на сумму в один миллион в том случае, если за ее продажу была получена сумма, равная одному миллиону или менее него. Данное право дается собственнику вне зависимости от величины его расходов и наличия документов, их подтверждающих.
Например, если квартира стоит 3 млн рублей, а 400 тысяч заплатили маткапиталом, родители вернут налог с 2,6 млн рублей на двоих. Так работает вычет при покупке квартиры: налог возвращают только с тех расходов, что оплачены деньгами семьи, а не из бюджета.
Тогда НДФЛ придется заплатить только с превышения. Но до поправок пришлось бы заплатить 13% от всей стоимости детских долей, а теперь — только с разницы между доходами от продажи доли и расходами на ее покупку.
Изменения можно использовать для сделок с 2022 года
- Детям выделили доли из-за использования маткапитала. Если доли подарили или распределили по другой причине, поправки не сработают.
- Документы об оплате оформлены на владельца сертификата или на его супруга. То есть за квартиру платил кто-то из родителей. Или, например, муж мамы, которой выдали сертификат.
- Квартиру продали в 2022 году или позже.
- Другие члены семьи раньше не учитывали эти расходы для уменьшения налога.
В поле с указанием характеристик дохода от продажи жилой недвижимости нажимаем на «+» и в появившемся окне заполняем данные: В том случае, если собственник у проданной недвижимости один — выбираем код «1510», именуемый как «доходы от продажи жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков и земельных участков(кроме долей)»
Буду очень благодарна за ответ, потому что являюсь многодетной матерью, нахожусь сейчас в отпуске по уходу за ребенком и нести дополнительные расходы (будь то консультация по заполнению 3ндфл или, не дай Бог, уплата налога) сейчас очень и очень сложно.
Декларирование продажи и покупки недвижимости долей несовершеннолетних
/ / Если же квартира была куплена за миллион рублей и более, причем сумма покупки подтверждается документально, то полученную выручку при расчете налога можно снизить на фактические расходы. В этом случае придется заплатить всего 13% от разницы между полученной суммой с продажи и расходами на покупку недвижимости.
Налогоплательщики, у которых есть несовершеннолетние дети, часто задают такие вопросы о том, как правильно заполнять налоговую декларацию 3-НДФЛ за своего ребенка (в случае продажи имущества), что делать, если ИНН у ребенка еще нет и т.п. Чтобы объяснить порядок заполнения декларации, используем такой пример: Гражданин Иванов Иван Петрович продает квартиру за 2 млн.
Налоговый вычет при долевой собственности
руб. Он не является единственным собственником данной жилплощади, кроме него в качестве продавца выступает несовершеннолетний ребенок (его дочь Иванова Ирина Ивановна). Сразу стоит обратить внимание на следующее – согласно абз. 3 подп. 1 п. 1 ст. 220
Порядок заполнения 3-ндфл за несовершеннолетнего ребенка
Но если у супругов есть документально зафиксированное подтверждение всех расходов на покупку квартиры, то им выгоднее не использовать имущественный налоговый вычет, а учесть расходы на приобретение жилья при расчете подоходного налога: (5,3 млн — 4 млн.) *13% = 169 тысяч рублей — НДФЛ супругов Лигновых. Минфин из этого делает вывод, что раз на покупку квартиры были направлены средства несовершеннолетнего ребенка, то в дальнейшем при наличии дохода, облагаемого по ставке 13%, ребенок сможет самостоятельно заявить имущественный вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК, пропорционально своей доле в праве собственности на купленную квартиру (Письмо от 16.03.12 г. №03-04-05/7-313).
В этой ситуации ребенок, получив доход от продажи квартиры, признается налогоплательщиком в отношении этого дохода и получает право на имущественный вычет по продаже. Кроме того, так как ребенок имеет доход, облагаемый по ставке 13%, то он имеет право уменьшить этот доход на расходы, направленные на покупку доли в квартире, то есть заявить имущественный вычет на покупку пропорционально своей доле. Однако вычет не может превышать суммы дохода от продажи доли в прежней квартире (Письмо Минфина от 21.02.12 г. №03-04-05/7-201). Пример 3. Портнов Д.М. продал квартиру за 2 200 000 руб., принадлежавшую ему и его 8-летнему сыну на праве общей равнодолевой собственности менее трех лет (доля каждого составляла 50%). В том же году Портнов Д.М. приобрел квартиру за 3 000 000 руб. Собственниками снова стали отец и сын в равных долях.
Образец заполнения 3ндфл при продажи доли и покупке доли ребенку
Имущественный налоговый вычет при продаже жилой недвижимости, которая находилась в собственности физического лица менее трех лет, предоставляется в размере до 1 млн. рублей (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). Сумма, не превышающая этого лимита, полностью освобождается от НДФЛ, а сумма превышения облагается
по стандартной ставке 13 процентов.
Налоговый вычет с продажи доли несовершеннолетнего
Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста: 1) В 2022 г. моя семья (я, муж и несовершеннолетняя дочь) продали квартиру за 900 тыс. руб. Доли были распределены по 1/3, в собственности была более 3 лет. Надо ли нам подавать декларацию каждому? Муж работает официально, я в декретном отпуске, дочери 5 лет. До какого числа надо это сделать? 2) Планируем приобретать квартиру в 2022 г. Подскажите имущественный налоговый вычет сейчас с 2 млн. руб. рассчитывается или произошли какие то изменения?
Исключительные права на все материалы сайта принадлежат администрации сайта «Ваши налоги». Любая перепечатка, размножение или иное использование материалов сайта допускается только с письменного согласия администрации сайта «Ваши налоги».
Налоговый вычет с продажи доли несовершеннолетнего
руб. Также вы можете воспользоваться имущественным вычетом при покупке квартиры. Вы можете увеличить сумму своего вычета за счет долей несовершеннолетних детей, но больше 2 млн. руб. всё равно получить нельзя, учитывая стоимость вашей квартиры, ваш вычет при покупке так и будет равен почти 2 млн.
Можно ли подавать декларацию 3НДФЛ за несовершеннолетнего ребенка?
Проданная квартира, находилась в собственности более трех лет. Согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса доходы, полученные налогоплательщиками от продажи жилья, находившегося в их собственности более трех лет, освобождаются от налогообложения.
В этой ситуации ребенок, получив доход от продажи квартиры, признается налогоплательщиком в отношении этого дохода и получает право на имущественный вычет по продаже. Кроме того, так как ребенок имеет доход, облагаемый по ставке 13%, то он имеет право уменьшить этот доход на расходы, направленные на покупку доли в квартире, то есть заявить имущественный вычет на покупку пропорционально своей доле. Однако вычет не может превышать суммы дохода от продажи доли в прежней квартире (Письмо Минфина от 21.02.12 г. №03-04-05/7-201). Пример 3. Портнов Д.М. продал квартиру за 2 200 000 руб., принадлежавшую ему и его 8-летнему сыну на праве общей равнодолевой собственности менее трех лет (доля каждого составляла 50%). В том же году Портнов Д.М. приобрел квартиру за 3 000 000 руб. Собственниками снова стали отец и сын в равных долях.
Порядок заполнения 3-ндфл за несовершеннолетнего ребенка
НК РФ, при реализации имущества, находящегося в общей совместной (долевой) собственности, размер имущественного вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности (если речь идет об общей совместной собственности).
Налоговый вычет при долевой собственности
Но если у супругов есть документально зафиксированное подтверждение всех расходов на покупку квартиры, то им выгоднее не использовать имущественный налоговый вычет, а учесть расходы на приобретение жилья при расчете подоходного налога: (5,3 млн — 4 млн.) *13% = 169 тысяч рублей — НДФЛ супругов Лигновых.
Минфин из этого делает вывод, что раз на покупку квартиры были направлены средства несовершеннолетнего ребенка, то в дальнейшем при наличии дохода, облагаемого по ставке 13%, ребенок сможет самостоятельно заявить имущественный вычет, предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 НК, пропорционально своей доле в праве собственности на купленную квартиру (Письмо от 16.03.12 г. №03-04-05/7-313).