Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Как Получить Налоговый Вычет За Лечение Pejd». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.
Кроме этого, сумма, которую может получить гражданин не должна превышать размера подоходного налога с зарплаты за год. Например, если в месяц отчисляется 1 000 рублей налога с зарплаты, то за год сумма составляет 12 000 рублей, и возврат за лечение выше этой суммы получить нельзя.
Возврат налога при имплантации или протезировании зубов
При оформлении документов на получение возврата подоходного налога за стоматологическое лечение важно не пропустить сроки подачи документов. Пакет документов и заявление должно поступить в налоговую инспекцию в течение 3-х лет с момента лечения. Например, если имплантация зубов была проведена в 2022 году, то документы надо подать до конца 2022 года.
Этапы оформления и сроки подачи документов
В Постановлении Правительства РФ от 19.03.2022 N 201 (ред. от 26.06.2022) утвержден список медицинских услуг и категорий граждан, имеющих право на получение социального налогового вычета.
Такие процедуры, как: реконструктивно-пластические, реконструктивные, пластические операции, имплантация металлических конструкций и протезов являются дорогостоящими стоматологическим услугами. Они включены в перечень Постановления Правительства РФ № 201 от 19 марта 2022 года.
Что входит в перечень дорогостоящей стоматологической помощи
- Возвращение денежных средств осуществляется не позже 3-х лет после прохождения лечения. Если человеку установили зубные протезы в 2022 году, он может обратиться за компенсацией в 2022, 2022, 2022 году. В 2022 году возврат уже не положен.
- Услуги стоматолога оплачены без участия работодателя – из собственных доходов.
- Лечение проходило в лицензированной клинике, расположенной на территории РФ, за исключением Севастополя и Крыма.
Условия для налогового послабления
На налоговый вычет на лечение зубов имеет право каждый гражданин РФ, получающий «белую» зарплату, с которой удерживается НДФЛ в 13 процентов. При соблюдении этих условий физическое лицо сможет оформить возврат. Получить компенсацию вправе налогоплательщики, которые понесли расходы на покупку:
Возврат налога за лечение зубов в 2022 году является одним из социальных вычетов, к которым также относятся вычеты на обучение, пожертвования, пенсионные взносы и т. д. (ст. 219 НК РФ). Сумма понесенных расходов на все перечисленные цели, из которой производится вычет, не может превышать 120 000 рублей в год. 13 % от 120 000 рублей составляет 15 600 рублей, такова максимальная сумма, которую может вернуть гражданин в качестве излишне уплаченного налога в течение одного календарного года. При этом налогоплательщик может вернуть деньги, потраченные не только на себя, но и на супруга (супругу), родителей и (или) детей в возрасте до 18 лет – за эти расходы также может быть получен возврат подоходного налога за лечение зубов в 2022 году. Размер уплаченного налога при этом не должен быть менее размера вычета, на который претендует налогоплательщик.
Когда возникает право на «лечебный» вычет?
Приведенный перечень является закрытым, однако сотрудник могут также потребовать паспорт, чеки на оплату услуг, копию лицензии медицинской организации и справку 2-НДФЛ. При сложностях с заполнением декларации, сотрудники ФНС смогут подсказать, как заполнить декларацию на вычет за лечение зубов для успешной подачи в налоговые органы.
Какие документы нужны для получения вычета?
Примечание: Если одновременно с лечением зубов понесены расходы на оплату медикаментов для этих целей, потребуется приложить рецептурный бланк со специальным штампом «Для налоговых органов РФ» с указанием ИНН налогоплательщика.
- оказание первой медицинской помощи пациентам с острой болью;
- плановые осмотры;
- профилактика заболеваний полости рта;
- терапевтические услуги;
- пародонтологическая помощь;
- косметическая стоматология;
- установка брекетов;
- реабилитации и пр.
Коротышёва Ольга потратила на услуги стоматолога 110000 рублей. Все оказанные ей услуги не относились к перечню дорогостоящих. В этом же году Ольга оплатила 40000 рублей за курсы в автошколе. Всего за год Коротышёва потратила 150000 рублей, что превышает допустимый лимит в 120220 рублей, поэтому получится вернуть только 120220 х 13% = 15600 рублей.
Какие стоматологические услуги относят к дорогостоящим
- уведомление о праве получения вычета;
- заявление на вычет;
- ИНН;
- документы, подтверждающие родство – в случае подачи документов на вычет за лечение родственников – свидетельства о браке, рождении свое или детей;
- чеки договор с учреждением здравоохранения.
Стоит помнить, что в примере использованы обычные, не дорогостоящие процедуры. Если бы Иванов делал протезирование или иные операции, признанные как дорогостоящие, то ему 100% вернули бы все потраченное (именно на лечение).
Интересно, что государство так осуществляет своеобразную рекламу, предлагая населению устраиваться официально и регулярно платить обязательный подоходный налог. Ведь вычеты не касаются безработных, нерезидентов или нелегально работающих.
Социальный налоговый вычет – что это, за какие расходы еще полагаются вычеты
Налоговый вычет – специальная льгота, на нее вправе рассчитывать только налогоплательщики, имеющие официальную работу и фиксированную зарплату. Как известно, с нее ежемесячно бухгалтер перечисляет 13% НДФЛ, пополняя им бюджет страны. Взамен налогоплательщики могут рассчитывать на частичный возврат потраченных ими средств на различные социальные нужды. Так государство поддерживает их. Неважно, оплачивает лечение пациент самостоятельно или средствами страхования, все равно он фактически теряет время, пока посещает кабинет специалиста. Вдобавок специальные пасты, щетки, лекарственные средства тоже требуют денег.
Со всеми чеками и документами нужно пойти в фонд медицинского страхования. Там предоставляется форма для составления заявления и по нему назначается частичный вычет за услуги, которые оказал зубной врач.
Чтобы оформить возвращение части денежных средств через налоговую службу, то после окончания года оплаты услуг в ИФНС нужно подать налоговую декларацию и другую документацию. Все бумаги проверяют и перечисляют деньги на счет.
Какими документами оформляется вычет
Обычно, процесс сбора документов начинают после окончания года, в котором были оплачены стоматологические услуги. Но подать документы можно и в течение трех лет со дня получения лечения. Налоговая не вправе отказать, даже если медицинская помощь оказана 2-3 года назад.
Лечение зубов – процесс длительный и дорогостоящий. Позволить себе сразу заплатить всю необходимую сумму денег за протезирование, к примеру, могут далеко не все. На выручку приходит государство. На сегодняшний момент действуют законы, согласно которым можно частично вернуть потраченные на лечение зубов средства – как правило, в размере 13 процентов от потраченной суммы.
Как получить налоговый вычет за лечение зубов
В зависимости от этого в медицинских учреждениях все оказываемые услуги делятся на категорию 1 и категорию 2. Категория 1 – это любой вид операций и процедур, которые стоили менее 120 тысяч рублей. Категория 2 – лечение, стоимость которого превышала указанную сумму.
Что еще нужно знать о налоговом вычете за лечение зубов
Примечательно, что по закону предоставление копии медицинского договора об оказании соответствующих услуг не является обязательным. Но на практике ситуация совсем иная. Получить 13% налогового вычета после лечения зубов будет практически нереально, если у вас нет договора, заключенного со стоматологической клиникой, в которой вы обслуживаетесь.
- Манипуляции, связанные с реплантацией и имплантацией протезов.
- Установка конструкций из металла.
- Процедуры, связанные с креплением электрокардиостимуляторов и электродов.
- Операции, направленные на реконструкцию, пластическое и реконструктивно-пластическое вмешательство.
Важно! Чтобы получить возврат подоходного налога за лечение зубов членов семьи, в договоре и платежных документах плательщиком должен указываться налогоплательщик. Пациентами будут считаться родители или дети. А вот для оплаты полученных супругами услуг этого не требуется — одобрение возврата части налога не зависит от того, кто указан плательщиком.
Условия возврата налога за лечение зубов
Например, Иван оплатил стоматологические услуги себе и членам своей семьи стоимостью 115 тыс. рублей. Доходы Ивана за год составили 85 тыс. рублей. Поэтому он вправе оформить налоговый вычет на лечение зубов только c суммы 85 тыс. рублей. Оставшаяся часть в размере 30 тыс. рублей может быть перенесена на получение супругой Ивана, если ее доходы позволяют это сделать. В противном случае разница потраченного на зубы и полученных доходов «сгорит».
Шаг 3. Подготовка документов для заполнения декларации. Для того, чтобы отправить документы на сайт ФНС (справку и договор) вам потребуется отсканировать их. В том случае, если вы получаете вычет за кого-либо из своих родственников, вам также потребуется отсканированное свидетельство о браке или рождении, чтобы доказать свое право на возврат средств. Наиболее удобный формат для работы с документацией – ПДФ. Имейте ввиду – чтобы файл можно было загружать на сайт ФНС, его объем не должен превышать 2 мегабайт.
Шаг 2. Получение справки из клиники. Для того, чтобы получить возврат средств, потребуется специальная бумага для ФНС, которую можно попросить в регистратуре или же в бухгалтерии медучреждения. Для получения такой бумаги вас могут попросить предъявить следующие документы:
Какие пенсионеры могут получать вычет
Как уже говорилось, дорогостоящее лечение не предполагает верхнего порога стоимости процедур. Соответственно, все 13% будут отсчитываться от конечной суммы, будь то 150 000 или 5 000 000. И основная проблема заключается в том, что эти тринадцать процентов от общей стоимости лечения часто оказываются больше суммы налогов, которые гражданин платил в течение года. Соответственно, при дорогостоящем лечении вычет рассчитывается иначе.
Полный перечень медицинских услуг, позволяющих оформить вычет на лечение, представлен в Постановлении Правительства РФ № 201 от 19 марта 2022 года. Кроме того, данный нормативный акт прописывает полный перечень медикаментов, затраты на приобретение которых можно компенсировать за счет государства.
Возврат налога за лечение
ВАЖНО! При обращении в налоговую инспекцию следует принести с собой не только оригиналы, но и заверенные копии документов, которые заберет инспектор. Передать пакет бумаг может не только сам заявитель, но и его доверенное лицо. Правда, в таком случае потребуется обязательное оформление доверенности.
Возврат подоходного налога за лечение зубов
ВАЖНО! Возврат 13 процентов за медицинские услуги возможен лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет. То есть, в течение 2022 года можно получить компенсацию за платное лечение, которое было проведено в 2022, 2022 и 2022 годах.