Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Можно ли продать квартиру по наследству более 3 лет в 2022году». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.
Вадим получил квартиру в наследство от деда, умершего в январе 2022 года. В марте 2022 года Вадим оформляет право собственности. В апреле 2022 он продает квартиру. Вадиму не нужно платить налог с продажи, так как срок владения квартирой начался с января 2022 (с момента смерти наследодателя) и превысил 3 года.
Если доля квартиры получена в наследство одним дольщиком после смерти другого. В этом случае срок владения считается не со дня смерти наследодателя, а с того момента, когда изначально было зарегистрировано право собственности на долю. Логика очевидна — по факту происходит увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право. Основание: письмо Минфина РФ от 24 октября 2022 №03-04-05/45015.
Нужно ли платить налог при получении наследства?
В 2022 году Игорь получил в наследство от бабушки квартиру. В 2022 году он ее продает. До 30 апреля 2022 года Игорь обязан заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать в налоговую инспекцию, а до 15 июля 2022 года заплатить 13% подоходного налога. Причина: Игорь владел квартирой менее 3 лет.
В текущем году сроки расчета налога с продажи квартиры, полученной по наследству, не изменились. Последний раз это произошло в 2022 году. Мы рассмотрим, как применять налоговый вычет, как быть с долей в унаследованном жилье и ответим на другие вопросы.
Какой налог необходимо уплатить при вступлении в наследство
Чтобы распоряжаться вновь полученным имуществом, необходимо иметь свидетельство о праве собственности. Без него нотариус не вправе заключить сделку и внести данные о ней в реестр. Поэтому зная о «свалившемся на голову» богатстве в виде дома или квартиры, обратитесь за получением свидетельства в Росреестр.
Продажа квартиры после вступления в наследство
Для приобретенного жилья они указываются в договоре купли-продажи. Период владения начинается с даты государственной регистрации на имя нового владельца. В случае с наследством, все иначе: отсчитывают со дня смерти покойного. То есть, продавать квартиру можно по истечении ровно 3 лет с этой даты.
Например:
Сергиенко получил в наследство квартиру от отца. Продать недвижимость он решил сразу же после регистрации прав, чтобы погасить ипотеку. Сергиенко являлся налогоплательщиком, поэтому указал в декларации доход от продажи в размере 3 млн. руб. и имущественный вычет 1 млн. руб. Налоговой базой являлась сумма в р‑ре 2 млн. руб. Налог с продажи составил 260 тыс. руб.
- условия, при которых возможна продажа квартиры после вступления в наследство;
- когда можно продать недвижимость, полученную по завещанию;
- как платить налог при продаже квартиры после вступления в наследство.
Продажа квартиры после вступления в наследство в 2022 году
- свидетельство о правах наследника;
- правоподтверждающие документы на недвижимость, выданные на имя наследодателя (свидетельство собственника или выписка из ЕГРН);
- документы, подтверждающие личность наследника.
- Для этого сначала необходимо в письменной форме уведомить всех участников общей долевой собственности о своем желании продать принадлежащую часть наследуемой квартиры, указав стоимость и другие условия продажи.
- Отказ всех сособственников фиксируется в письменной форме.
- Если в течение месяца со дня получения уведомления о продаже участники долевой собственности не подтвердили своего желания приобрести продаваемую долю, отказ принимается автоматически.
- если квартира находилась в собственности продавца более трех лет;
- если продажа осуществлена за сумму менее 1 млн рублей (обычно справедливо в случае продажи комнаты или доли в жилом помещении).
Если срок менее 3 лет после вступления в наследство
Перед продажей квартиры, полученной путем наследства, по нормам гражданского законодательства РФ будущему продавцу сначала необходимо пройти государственную регистрации права собственности (ст. 131 ГК РФ) на основании уже полученного свидетельства на наследство. После получения в регистрационной палате свидетельства о собственности на квартиру можно приступать к поискам покупателя и оформлению сделки по договору купли-продажи.
- Некий гражданин Иванов получил в 2022 г. наследство, состоящее из квартиры, и решил ее продать за 4652369 руб.
- Умножив сумму на 0,13, получаем, что наследник обязан заплатить налоги в размере 604808 руб.
- Если из стоимости вычесть 1000000 и умножить оставшееся число на 13%, получим следующий возврат НДФЛ при продаже квартиры: (4652369-1000000)х0,13=474808 руб.
Когда можно снизить налог?
Не прибегайте к уловкам и махинациям, считая, что это выгодно. Экономить на налогах — тратить деньги на штрафы. А санкции настолько велики, что в результате судебные приставы конфискуют квартиру и арестуют деньги на счетах. Тот факт, что речь идет о наследстве, государственные органы не убедит. Для налоговиков наследство – не более чем имущество, предназначенное для погашения задолженностей и штрафов.
Способы заполнения и подачи декларации
В отношении налогов от продаж наследственных квартир нужно заметить следующее. Придется заплатить стандартную ставку – 13%. Расчет налога на продажу прост. Берется цена по договору купли-продажи и умножается на расчетный коэффициент 0,13. Результат – денежный эквивалент обязательства перед государственным бюджетом в отношении налогообложения при попытке продать квартиру, принятую по наследству. Но это для резидентов Российской Федерации.
При желании покупатель может запросить у продавца справку, удостоверяющую его полную дееспособность. Рекомендуется требовать ее, если собственник находится в преклонном возрасте, имеет инвалидность или имеется подозрение на отклонения в психоэмоциональном состоянии.
Такое правило действует при продаже недвижимости, полученной в наследство, путем приватизации, договора пожизненного содержания с иждивением или дарения между близкими родственниками. Во всех иных случаях налоговый сбор взимается при пользовании квартирой менее 5 лет.
Регистрация права собственности
После заключения договора о купле-продаже квартиры требуется переоформить право собственности на покупателя. Это делается в Росреестре, также как и после получения объекта в наследство. Только пакет бумаг будет немного иным. В него входит следующее:
Реализуя свое имущество на вторичном рынке, нужно помнить о том, что по некоторым сделкам необходимо будет отчитаться в налоговой инспекции. Обязанность по представлению декларации и внесению неизбежного платежа возникает в зависимости от времени использования недвижимости, а также от способа ее приобретения.
Налог в 2022 году на продажу унаследованной квартиры
Если имущество принадлежало своему владельцу свыше указанного периода, то 13% платить не нужно. Впрочем, нет необходимости и в составлении и представлении отчета для проверки в ведомство. Таким образом, налогообложение при продаже квартиры, полученной по наследству, зависит от периода нахождения в собственности.
Через сколько можно продать квартиру после вступления в наследство 2022
Для этого нужно заключить договор с покупателем и подать его на регистрацию в Росреестр. Если продавец, получивший наследство, является недееспособным, сделку за него оформляет опекун. В случае, когда это несовершеннолетний, в его интересах действуют родители (если ему меньше 16 лет), либо он сам с их согласия (с 16 до 18 лет).
Продать квартиру, переданную по наследству, можно сразу после получения на нее свидетельства о праве собственности — в противном случае такая сделка будет считаться недействительной. Для этого нужно обратиться в Росреестр с уже полученным у нотариуса свидетельством о праве на наследство, а также со следующими документами:
Налог с продажи квартиры по наследству
Трехлетний срок владения недвижимостью, о котором шла речь выше, действует, только если наследство было получено от близкого родственника или же члена семьи. По новому кодексу, те, кто получил недвижимость в наследство от посторонних людей, возможности продать квартиру без необходимости выплачивать налог придется ждать пять лет.
Налоги при продаже квартиры полученной по наследству в 2022 году
Подробнее о налоге при продаже имущества и о том как его уменьшить, Вы можете прочитать в наших статьях: Как уменьшить или не платить налог при продаже недвижимости? и Как уменьшить или не платить налог при продаже машины?
После отправки пакета документов в МФЦ результата проверки следует ждать через 5 дней. Срок, установленный для обработки заявлений, составляет 3 дня. Передача документов через МФЦ увеличивает срок регистрации на 2-4 дня, поскольку их доставляют в органы Росреестра, а после рассмотрения забирают для выдачи заявителю.
Расходы на регистрацию в ЕГРП
Сделка купли-продажи объекта облагается НДФЛ, если с момента регистрации прав собственности не прошло 3 года. Владельцу, решившему реализовать жилье, следует подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. Документ должен быть предоставлен до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом.
Налог на продажу квартиры полученной по наследству
Если совладельцы собственника, желающего продать квартиру, не планируют выкупать свои доли, то они должны подписать письменный отказ. Он будет автоматическим, если в течение 30 дней с момента уведомления родственники наследополучателя не согласились на выкуп своей части имущества.
Расчет и внесение НДФЛ с продажи унаследованной квартиры выполняются согласно общим правилам, если у физлица отсутствуют причины для освобождения полученного дохода от налогообложения. Чтобы рассчитать налог, нужно придерживаться такого порядка:
Однако с продажи квартиры, полученной по наследству, гражданину придется уплатить НДФЛ надлежащего размера. При этом начисление и погашение налоговых обязательств выполняются физлицом-налогоплательщиком с учетом требований, предусмотренных абзацем 2 пункта 17.1 статьи 217 НК, и положений статьи 217.1 НК. Данными нормами четко оговаривается возможность освобождения продажи жилья от налога.
Когда у физлица возникают обязательства по уплате НДФЛ с реализации унаследованного жилья
В июне 2022 года гражданин-резидент получил определенную жилплощадь в наследство. Однако в октябре 2022 года он реализовал её за 2,9 млн рублей, оформив сделку купли-продажи. Кадастровая цена этой недвижимости на 01.01.2022 – 2,5 млн рублей. С реализации этого жилья придется уплатить 13% в бюджет, поскольку гражданин стал его законным собственником после 01.01.2022, а период нахождения данного актива во владении наследника не достиг 3 лет.