Калькулятор пени по страховым взносам

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Калькулятор пени по страховым взносам». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

  • неуплата начисленных сумм, грубые нарушения в учете доходов и расходов, которые повлекли занижение расчетной базы — 20 % от неуплаченной суммы (п. 3 ст. 120 НК РФ, п. 1 ст. 122 НК РФ, ст. 26.29 Закона № 125-ФЗ);
  • умышленная неуплата и занижение базы — 40 % от суммы (п. 3 ст. 122 НК РФ, ст. 26.29 Закона № 125-ФЗ);
  • непредоставление в положенный срок расчета по страховым взносам — 5 % от неуплаченных вовремя сумм, подлежащих уплате по расчету за последние три месяца, за каждый полный или неполный месяц просрочки (п. 1 ст. 119 НК РФ) плюс штраф от 300 до 500 рублей за нарушение сроков сдачи по статье 15.5 КоАП РФ;
  • подача расчета в бумажном виде вместо электронного — 200 рублей (ст. 119.1 НК РФ). Электронный расчет сдают компании с численностью сотрудников более 100 человек;
  • несвоевременная сдача СЗВ-М или подача недостоверных (неполных) сведений — 500 рублей за каждое застрахованное лицо (ст. 17 Закона № 27-ФЗ). Для больших компаний сумма окажется существенной;
  • подача СЗВ-М в бумажном виде вместо электронного — 1000 рублей (ст. 17 Закона № 27-ФЗ). Электронно сдают СЗВ-М организации, в которых трудятся больше 25 человек;
  • непредоставление, в том числе в установленный срок, сведений в ПФР или их предоставление в неполном (искаженном) виде — от 300 до 500 рублей (ст. 15.33.2 КоАП РФ);
  • несдача 4-ФСС — 5 % от суммы отчислений на травматизм, начисленной к уплате по опоздавшему расчету за последние три месяца, за каждый полный или неполный месяц просрочки (пункт 1 ст. 26.30 Закона № 125-ФЗ) плюс штраф от 300 до 500 рублей за нарушение сроков сдачи 4-ФСС по статье 15.33 КоАП РФ;
  • подача расчета 4-ФСС в бумажном виде вместо электронного — 200 рублей (пункт 2 ст. 26.30 Закона № 125-ФЗ).

Величина штрафов по страховым взносам в 2020 году

Приведем пример: ООО «Компромисс» согласно установленным срокам должно было перечислить в ИФНС за ноябрь 2020 общую сумму в 10 000 руб. до 15.12.2020. Допустим, заплатила их компания 10.01.2020. Рассчитаем общую сумму.

Читайте также:  Когда придет едв на 3го ребенка

Расчет пени по страховым взносам на примере

Такая формула подходит для расчета пени, начисляемой физическим лицам, в том числе ИП, а также организациям при просрочке до 30 календарных дней. Если уплата обязательных платежей задерживается на больший срок, то с 31-го дня просрочки применяется иная формула:

Пени по страховым взносам начисляются при несвоевременной уплате данного платежа. В случае возникновения долга по страховым взносам проводится расчет пени по ставке рефинансирования за каждый день просрочки платежа. Предлагаем рассчитать пени по страховым платежам в онлайн калькуляторе ниже.

Для организаций в отношении недоимки, образовавшейся с 1 октября 2020 года, за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком до 30 календарных дней процентная ставка принимается равной 1/300 действующей ставки рефинансирования Банка России, за просрочку исполнения обязанности по уплате налога сроком свыше 30 календарных дней – 1/150 ставки рефинансирования Банка России.

Калькулятор расчет штрафов и пени

Предметом доказывания по требованию о взыскании неустойки будет являться: наличие обязательства должника, неисполнение или ненадлежащее его исполнение и наличие ответственности за такое нарушение в виде неустойки.

Далее следует рассчитать количественный показатель по недоимке – дни задержки. По страховым взносам, перечисляемым в налоговый орган, пени нужно считать за временной промежуток, который длится: с последующих суток после срока перечисления по сутки перед днем внесения средств в счет данной недоимки. По перечислениям в фонд (НСиПФ) – первая дата периода задержки считается так же, а последняя равняется дню оплаты.

Расчет суммы пени по страховым взносам с 01.10.2020 в онлайн калькуляторе – рекомендации

Крайняя корректировка показателя рефинансирования зафиксировано 18.09.17 – снижение с 9 до 8.5 процентов. В целом, с начала 2016 года, когда ставку рефинансирования приравняли к ключевой, зафиксированы следующие изменения:

Новые правила расчета пени по недоимке с 1 октября 2020 года

Важно, что онлйан калькулятор считает пени только по действующей ставке рефинансирования. Очередное обновление данного показателя приходится на 18.09.2020 года. ее величина равняется 8.5% против бывших ранее 9%.

Согласно статье 113 НК РФ срок давности по штрафам перед налоговой составляет три года со дня его нарушения, либо со дня окончания налогового периода. Также налоговая не может требовать для проверки отчетность сроком более трех лет со дня окончания налогового периода. Т.е. в 2020 году это года — 2020, 2020, 2016, 2015.

Читайте также:  Региональные Льготы Матерям Одиночкам В Свердловской Области

С помощью этого онлайн-сервиса для ИП или этого онлайн-сервиса для организаций можно вести налоговый и бухучет на УСН и ЕНВД, формировать платежки, 4-ФСС, СЗВ, Единый расчет 2020 подавать любую отчетность через интернет и пр.(от 250 р/мес.). 30 дней бесплатно, при первой оплате(если переход по этим ссылкам с этого сайта) три месяца в подарок.

Калькулятор

Штраф за 2-НДФЛ не в срок — 200 рублей за каждую справку (НК статья 126 п.1). С 2016 года вводят новый штраф 500 рублей за каждый документ для налоговых агентов, предоставивших недостоверные данные. Однако, если ошибка была обнаружена и исправлена(подана уточнёнка) до решения о штрафе, то данный штраф ИФНС применять не вправе. Штраф за непредставление(опоздание) с формой 6-НДФЛ — 1000 рублей за каждый месяц. Через 10 дней после просрочки ИФНС вправе заблокировать расчетный счет приостановив по нему операции. С 2016 года вводят новый штраф 500 рублей за каждый документ(2-НДФЛ и 6-НДФЛ) для налоговых агентов, предоставивших недостоверные данные. Однако, если ошибка была обнаружена и исправлена(подана уточненка) до решения о штрафе, то данный штраф ИФНС применять не вправе.

Для налогов применяется 1/300 ставка рефинансирования. Значение подходит физическим лицам, а также индивидуальным предпринимателям. Такая ставка положена в период 30 дней просрочки, после ставка повышается до 1/150. Легче всего рассчитать пени калькулятором. Самостоятельно определение имеет ряд недостатков, а риск ошибки высокий.

  1. Пени – санкции, которые применяются при несвоевременной оплате долга или невыполнения обязанностей договора или наличии задолженности по ЖКХ. Расчетом суммы штрафных выплат занимается налоговая служба.
  2. Неустойки используются не только в случаях задолженности, но и за неправильное выполнение услуг. Он устанавливается в конкретном размере или процентах. Неустойку определяют в коммерческих соглашениях.
  3. Штрафы применяются после злостного неисполнения условий, предписанных договором. Чаще всего это четко фиксированная денежная сумма, которую взымают однократно.

Порядок платежа пени

Погашение задолженности не в срок или её длительная просрочка наказывается начислением пени согласно Налоговому Кодексу Российской Федерации. Расчет пени идет со следующего дня после завершения сроков, указанных в договоре. Штрафную санкцию считают способом получения гарантий для каждой из сторон соглашения. Рассчитать пеню можно с помощью онлайн-калькулятора.

Суть понятия «начисление пени» – в обеспечении государственных органов гарантией того, что индивидуальный предприниматель выполнит взятые на себя обязательства точно к назначенному сроку. В правоотношениях с государством размер пени определяется действующими на территории Российской Федерации законами.

О калькуляторе пеней по налогам

К СВЕДЕНИЮ! Если следующим днем после установленной даты окажется нерабочий – государственный выходной или праздник, то наступление обязательств будет считаться ближайший следующий рабочий день. Если на выходной приходится сама финальная дата, то должнику отводится еще один рабочий день – следующий после выходных.

Читайте также:  Когда вступили поправки в 109 фз

Время для начисления пени

К СВЕДЕНИЮ! Границы минимума или максимума назначения пени не установлены, но если за защитой прав придется обратиться к суду, а он сочтет сумму несоразмерной, то вправе будет снизить ее (ст. 333 ГК РФ) при подаче соответствующего заявления от ответчика. Вплоть до 2011 года суд был вправе совершать подобные действия по своей инициативе.

В пункте 19 постановления Пленума ВАС РФ от 30.07.13 № 57 разъяснено: бездействие налогоплательщика, выразившееся исключительно в неперечислении в бюджет указанной в декларации или налоговом уведомлении суммы налога, не образует состав правонарушения, установленного названной статьей. В этом случае с налогоплательщика взыскиваются пени.

Неуплата или неполная уплата сумм налога в результате занижения налоговой базы или по иной причине, влечет за собой штраф в размере 20 процентов от неуплаченной суммы (ст. 122 НК РФ). Но, если у налогоплательщика имеется переплата по налогу в сумме, превышающей выявленную недоимку, то инспекторы не вправе его штрафовать. Об этом напомнил Арбитражный суд Северо-Западного округа в постановлении от 07.04.17 № А56-29135/2016.

Штрафа нет, а пени — есть

1-я ситуация . Пропущен установленный срок уплаты налога. В этом случае нужно как можно быстрее перечислить просроченные налоговые платежи, а также пени. Согласно статьи 75 НК РФ сумму пеней рассчитывается на калькуляторе исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просрочки уплаты суммы налога. Причем пеня начисляется за каждый календарный день просрочки исполнения обязанности по уплате налога или сбора, начиная со следующего за установленным законодательством о налогах и сборах дня уплаты налога или сбора.

  • Ст.19 – принудительное погашение долга денежными средствами должника;
  • Ст.20 – погашение долга имуществом должника, если не достаточно средств на счетах;
  • Ст.21 – погашение долга имуществом для физического лица без образования ИП.

В 2020 году контролировать расчет и уплату страховых взносов на обязательное пенсионное, медицинское и социальное страхование (за исключением взносов «на травматизм») продолжит Федеральная налоговая служба. Перечисленные виды страховых взносов в 2020 году нужно платить в ИФНС, а не в фонды.

Пример расчета пени по страховой недоимке в 2020 году

Величина 1 % не менялась уже долгое время и сохранит свое действие на 2020 год. Для расчета 1% при работе на различных системах налогообложения существуют некоторые нюансы, с которыми вы можете ознакомиться в этой статье.

Оцените статью
Правовое обеспечение для населения