Дарственная И Налоги

В феврале 2022 года брат подарил вам комнату в коммунальной квартире. Если вы продадите ее после марта 2022 года, то имеете право не подавать декларацию 3-НДФЛ и не платить НДФЛ с продажи дарения. Так как комната в квартире получена в подарок от близкого родственника, то на вас распространяется 3-летний срок владения.

Друзья передумали отправлять вас с невестой на тропический остров и подарили вам квартиру. Лучше бы они остановились на путешествии, так как подаренную квартиру придется задекларировать и заплатить налог с дохода. Причина: друзья не входят в список ближайших родственников из п. 18.1 ст. 217 НК РФ.

Давайте определимся раз и навсегда — даритель не должен платить налог на дарение. Можете спокойно распоряжаться своей собственностью — дарить деньги, недвижимость, автомобили, часть бизнеса — при этой процедуре у вас не возникает ответственности перед налоговым органом, и вы не обязаны уведомлять кого бы то ни было о своем добром поступке.

Когда речь идет о подарках, особенно дорогих, закономерно возникают вопросы: считается ли подарок доходом и нужно ли платить налог на дарение? Кто должен платить налог? Даритель? Получатель подарка? Если налог положен, то с какой суммы он платится? Есть ли законные способы не платить или снизить налог?

Налоговая декларация 3-НДФЛ должна быть передана в налоговую инспекцию по месту жительства до 30 апреля следующего года. Если вы получили подарок в 2022 году, до 30 апреля 2022 года вы обязаны задекларировать этот доход. Основание: п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ. Налог нужно заплатить до 15 июля того же года. Основание: п. 4 ст. 228 НК РФ.

Налог на дарение

Отличием наследования по завещанию от дарственной считается выгода последней для одаряемого, потому что тот получает недвижимость сразу и может распоряжаться ей после регистрации сделки. По завещанию же владелец имущества считается таковым пока не умрет, что ограничивает права наследников по отношению пользования квартирой или машиной. Даже если в завещании владелец напишет только одного получателя имущества, на него все равно могут претендовать другие близкие родственники.

Сотрудники Налоговой службы получают документы, рассчитывают сумму налога и присылают ее с квитанцией. Там будет указана дата, по прошествии которой платеж будет считаться просроченным. Оплатить квитанцию можно через любой банк. Некоторые люди могут исхитриться, чтобы не уплачивать подоходный налог, проводя оформление не договора дарения, а фиктивной купли-продажи с условной передачей денег.

Чтобы узнать, платится ли налог с дарственной на квартиру, нужно обратиться за помощью к Налоговому кодексу страны, где четко прописано, что любой доход гражданина им облагается. Если подарить квартиру или машину, то одаряемый получит доход, что приведет к оплате подоходного налога, размер которого составляет 13% от стоимости имущества. Такая цена прописывается либо сразу в договоре дарения, либо рассчитывается, исходя из вида подаренного имущества. Не облагаются платежами деньги, полученные от родственников или других людей, запрещены дарения между организациями.

  • документы на право владения имуществом;
  • сам договор о дарении имущества;
  • акт приема и справка БТИ, если дарится недвижимость;
  • паспорта всех задействованных сторон;
  • свидетельство о браке, когда договор заключается между супругами;
  • декларация за год.

Расчет суммы, необходимой для уплаты при получении подаренной недвижимости, осуществляется по фиксированной ставке 13%. Льготы на нее не распространяются, так что если одаряемый – пенсионер или инвалид, он обязан совершить платеж по полной ставке. Исключением при регистрации договора дарения составляют работники консульства вместе с членами своей семьи – право освобождаться от налога закреплено за ними по решению Венской конвенции.

Договор дарения и налоги в 2022 году

Важно знать, что дарение между, например, тетей и племянником, двоюродными братьями и сестрами, а также другими лицами, связанными родственными /семейными связями, не признается необлагаемой налогом сделкой. Здесь имеет место коллизия норм Жилищного и Семейного кодексов о членах семьи.

Учитывая, что круг семьи и близких родственников по закону достаточно узок, а семейные и родственные отношения связывают более широкий круг людей, в целях обойти необходимость уплаты достаточно крупной суммы в качестве НДФЛ, частенько прибегают к оформлению не дарения, а купли-продажи (без уплаты денег). Такой подход позволяет сэкономить на налоге, получить налоговый вычет с «покупки».

Таким образом, при заключении договора дарения внутри семьи, у получившего в дар жилье, обязанности по уплате налога и подаче налоговой декларации 3-НДФЛ, не возникает. В дальнейшем, собственнику необходимо уплачивать только имущественный налог (ст. 400, 401 НК РФ).

Получение в дар жилого или любого другого помещения признается доходом, то есть экономической выгодой того человека, который это имущество получил (в натуральной, не денежной форме). Доходом в этом случае законодатель признает выгоду, полученную одаряемым лицом, за счет экономии средств, которые он должен бы был затратить на приобретение соответствующего имущества.

Получение же дохода в виде подаренной недвижимости подлежит налогообложению в виде обязанности выплатить налог на доходы физлиц, если сделка дарения совершена между гражданами, не состоящими в родственных отношениях. Никаких льгот по уплате такого налога в зависимости от степени родства, законодательством не предусмотрено.

Следует знать, что глава 23 Налогового кодекса, прямо не устанавливает, на основании каких документов следует определять размер налога при получении подарка в виде недвижимости от физического лица. Пункт 3 ст. 54 НК РФ гласит, что физлица исчисляют налог на основе получаемых от организаций и граждан сведений об объекте обложения налогом. К таким документам могут быть отнесены не только отчет об оценке, но и данные инвентаризационной стоимости, полученные в БТИ, сведения о кадастровой стоимости.

  • рассчитать сумму НДФЛ, исходя из величины стоимости недвижимости;
  • заполнить и сдать в ИФНС налоговую декларацию (в срок до 1 апреля следующего за годом получения подарка года);
  • заплатить в бюджет сумму налога (до 15 июля следующего года после получения подарка (п.4 ст. 228 НК РФ).

Для того, чтобы выяснить, необходимо ли платить НДФЛ с подаренного жилья, необходимо установить, являются ли даритель и одаряемый членами семьи (ст. 3 СК РФ):

Учитывая, что круг семьи и близких родственников по закону достаточно узок, а семейные и родственные отношения связывают более широкий круг людей, в целях обойти необходимость уплаты достаточно крупной суммы в качестве НДФЛ, частенько прибегают к оформлению не дарения, а купли-продажи (без уплаты денег). Такой подход позволяет сэкономить на налоге, получить налоговый вычет с «покупки».

  1. если дарение произошло между лицами, признаваемыми членами семьи и (или) близкими родственниками.
  2. также не облагается налогом дарение консульским работникам и членам их семей (это установлено Венской конвенцией о консульских и дипломатических отношений).

Таким образом, если бабушка подарила квартиру, нужно ли платить налог, решается в пользу внука или внучки, связанных близким родством. Для племянников, двоюродных братьев/сестер, тетей, дядей и других родственников вне ближайшего круга установлены общие нормы, требующие уплаты налога.

Закон допускает и более простой вариант передачи дара – по договору, составленному без нотариуса, если он составлен правильно, с учетом требований к юридическим документам подобного рода. Если есть малейший риск оспаривания сделки кем-либо из других претендентов на жилье, игнорировать услуги нотариуса не стоит – он является гарантом юридической чистоты сделки и обеспечит неукоснительное соблюдение закона при переоформлении подарка в собственность другого.

Одарить близкого человека недвижимостью – вполне понятное желание, когда встает вопрос о дальнейшем определении собственника. Акт передачи в дар является предпочтительным способом переоформления имущества, так как налог на дарение квартиры родственнику не уплачивается. Закон освобождает от налога только определенный круг семьи, поэтому перед тем, как решиться на сделку, необходимо узнать, облагается ли налогом дарение недвижимости между родственниками.

Так как подарить квартиру родственнику без уплаты налогов можно только в случае тесного родства, остальной родне стоит изучить правила декларирования и уплаты подоходного налога. Платеж не начисляется сразу, в момент совершения сделки. В течение всего налогового периода одаренный родственник пользуется собственностью по своему усмотрению.

Высокие расходы на налог на дарение квартиры родственнику, не имеющему тесной родственной связи с дарителем, часто заставляют выбирать вариант купли-продажи, предполагая возмездность сделки. Если недвижимость передается родному человеку, возможно оформить завещание, однако вступить в право собственности он сможет только спустя полгода после смерти владельца. Дарственная дает право выполнить переоформление при жизни человека, не требуя особой подготовки к сделке и крупных сопутствующих расходов.

Бесплатно! Какой налог на договор дарения

Налоги сопровождают всю нашу жизнь, каждый вносит в пользу государства тот или иной платеж. Стоит разобраться с вопросом договор дарения налог, который придется заплатить дарителю и тому, кто получает имущество в подарок. Ставки могут отличаться в зависимости от того, кому презентуете и что.

Дарственная – это документ, который подтверждает переход имущественных прав от одного человека к другому безвозмездно. Оспариванию подобная сделка практически не подлежит, так же как и отменить ее почти невозможно.
Предоставлять любое имущество в дар могут как родственники друг другу, так и абсолютно чужие люди. Основной момент – это отсутствие любых обязательств дарителя по отношению к одаряемому.
Подарки в основном ценные – квартиры, машины, акции, земля, драгоценности, поэтому государство считает подобное имущество прибылью и взимает налог. Оплачивать его придется не всем и не за каждый подарок.

  1. Не предоставление формы 3-НДФЛ – 1 тыс. рублей + 5% от суммы налога за каждый месяц просрочки. Отсчет начинается с мая.
  2. Не внесение налога – 20% от суммы налога.
  3. Пеня за пропущенные сроки внесения налога. Она насчитывается ежедневно с 16 июля и рассчитывается по формуле: сумма налога*ставка рефинансирования*1/300*число дней просрочки.

Еще один способ – передарение. Он используется, если сделка осуществляется между родственниками, но недостаточно близкими для исключения налога. В таком случае дарение происходит от одного близкого к другому. В итоге недвижимость доходит к тому, кому она предназначалась. Такая схема, в общем-то, законная, но не стоит забывать, что каждая последующая регистрация договора и переход прав собственности требует уплаты госпошлины. Конечно, эта сумма будет меньше, чем налог в 13%, особенно если дело касается недвижимости.
Редко используемый вариант – создание родственных связей. Имеется в виду фиктивный брак или усыновление. Если стороны сделки разнополые и друг другу доверяют, то этот вариант вполне реализуем.

Конечно, получить подарок приятно, но вот платить налог в размере 13% не очень, особенно если нет в планах продажи имущества. Изобретательные граждане придумали способы, как обойти уплату налога, по крайней мере, со стороны одаряемого. Один из примеров, оформление вместо дарственной договор о купле-продаже. При этом сделка оформляется, но фактически у нового владельца не возникает обязанности вносить налог.

Дарственная и завещание в чем разница налоги

«Безусловно, завещание намного более выгодно для наследодателя, — комментирует эксперт. — Но важно понимать, что после его смерти оно может стать причиной серьезных конфликтов между близкими людьми. Также важно учитывать, что оспаривают и отменяют завещания куда чаще дарственных. И что существует группа лиц, которая должна получить наследство в обязательном порядке, несмотря на последнюю волю умершего. Речь идет о нетрудоспособных детях, родителях и супруге, а также о несовершеннолетних детях. Их доля в наследстве определяется законом».

Читайте также:  Как Приватизировать Квартиру Пошаговая Инструкция 2022

Юридическая практика показывает, что вопрос об оспаривании дарственной – один из самых сложных в области гражданского права. Но этот факт не уменьшает количества заявлений от сомневающихся в подлинности дарственной граждан, попадающих в суд с завидной регулярностью.

Однако в случае судебного конфликта это условие может быть дискуссионным, поскольку дарение подразумевает полное владение имуществом безвозмездно, даритель не может что-то требовать от одаряемого, для этого существует договор аренды. Если нет уверенности в отсутствии подобное потенциальной проблемы, целесообразнее будет оформить договором дарения не всю недвижимость, а ее часть, к примеру 9/10 доли подарить, а 1/10 завещать, что позволит пользоваться всем помещением как собственнику.

  1. Получение согласия от одаряемого принять имущество.
  2. Получение согласия на сделку у третьих лиц — супруга дарителя (если дарится приобретенное в браке имущество), кредиторов (если имущество приобретено в кредит/ипотеку и долг еще не погашен).
  3. Составление текста договора.
  4. Подписание документа каждой стороной.
  5. Переоформление имущественных прав на недвижимость в Росреестре.
  • С завещанием работает нотариус. Для дарственной его услуги не нужны;
  • В обоих случаях переоформление ценностей проходит в Росреестре или других регистрационных службах;
  • Завещание вступает в силу только в том случае, если первоначальный владелец погиб или же был признан судом погибшим. Дарственная оформляется между живыми гражданами;
  • Завещание не облагается налогом вообще — вместо него взимается пошлина. Дарение же, помимо пошлины, в большинстве случаев требует уплаты налогов;
  • Форма документов значительно отличается — договор дарения на порядок проще.

Мошенники нередко пользуются незнанием налогового законодательства и наивностью граждан, поэтому преступлений в этой сфере совершается немало. Злоумышленники рассылают SMS с подобным содержанием: «Вы стали тысячным пользователем сайта “ХХХ” и выиграли айфон. Чтобы получить свой приз, внесите дарственный налог на айфон».

Пример. В 2022 году гражданин В. А. получил в подарок от племянника дом. Так как второй согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ не близкий родственник, то гражданин В. А. подал декларацию 3-НДФЛ в ФНС до 30 апреля 2022 года и уплатил налог – 13% от стоимости дома до 15 июля 2022 года.

Получив в дар недвижимость, автомобиль, акции или долю в организации, вы должны подать в Федеральную Налоговую Службу (ФНС) декларацию по форме 3-НДФЛ (Налог на доход физического лица) и заплатить налог в размере 13% от стоимости подарка. Этот вопрос регулируется п. 1 ст. 210 НК РФ, Письмом Минфина России от 05.08.2014 № 03-04-05/38547.

Дарственный налог нужно платить и в том случае, если недорогой подарок — к примеру, стоимостью 4 тыс. руб. — получен от юридического лица. Но традиционно компания-даритель сама удерживает налог и отчитывается в ФНС.

  1. Если подарок не относится к недвижимости, транспорту, паям, акциям или долям.
  2. Если дорогой подарок получен от члена семьи или ближайшего родственника: мужа или жены, родителей или усыновителей, детей, в том числе усыновленных, дедушек, бабушек, внуков, братьев и сестер, в том числе неполнородных (тех, с которыми объединяет один общий родитель).

Дарственный налог

Такой договор в настоящее время довольно распространенный вид юридической услуги. Дарение – процесс, который сопровождается передачей имущества или прав имущества от одного лица другому, в безвозмездное пользование. Чтобы это действие приобрело силу закона, нужно оформить договор дарения. Затем договор необходимо зарегистрировать. Прежде всего, нужно разобраться, какие виды договоров дарения существуют. А виды эти следующие:

Ответ на данный вопрос содержится в п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, согласно которому освобождаются от налогообложения доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено этим пунктом. Далее указывается, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом РФ (ст. 2, 14).

Справочные материалы сайта АН ИНФО
Вопрос по теме: Право на недвижимое имущество, получаемое в порядке наследования. Иностранные граждане и лица без гражданства. Смена гражданства и право собственности. Налоговая ставки при продаже имущества. Имущественный вычет.
Материнский (семейный) капитал с 1 января 2022 года: новые возможности
Обзор судебной практики по делам, связанным с самовольным строительством (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 19.03.2014) Как правило, суды встают на сторону истцов и выносят судебный акт, разрешающий оформление права.
2022 год: Вопросы, связанным с распоряжением средствами материнского капитала
ГОСРЕГИСТРАЦИЯ ПОДТВЕРЖДАЕТ ЮРИДИЧЕСКУЮ СИЛУ ИПОТЕЧНОЙ СДЕЛКИ
Подскажите как можно построить гараж на участке? Что требуется для оформления?
Понятие масштаба и его виды. Масштаб, план пятисотка, Масштаб 1:ХХХ Сколько в 1 см метров и как считать?
Является ли арендатор налоговым агентом по НДФЛ при выплате арендной платы арендодателю?
Интересует вопрос по выкупу земельного участка: Пошаговая инструкция как перевести землю из аренды в собственность
Уступка права аренды земельного участка
Образцы и Шаблоны: Договор цессии (уступки прав требования)
Уступка права требования по договору участия в долевом строительстве
ПРИМЕР:Как составить претензию о ненадлежащем исполнении обязательств по договору
Шаблоны и Образцы:Требование (претензия) о возмещении убытков и возврате предварительной оплаты (или: аванса)
Вопрос: физические лица сдают в аренду юридическому лицу нежилое помещение, принадлежащее им на праве собственности. Нужно ли в таком случае физическим лицам платить НДС?
ДОГОВОР переуступки права аренды земельного участка, находящегося в государственной (муниципальной) собственности, с правом выкупа и ЗАЯВЛЕНИЕ о согласии собственника земельного участка на передачу арендатором своих прав и обязанностей третьему лицу (наличие согласия собственника на передачу арендатором своих прав и обязанностей предусмотрено договором аренды)
Росреестр.официальное разъяснение структурного подразделения аппарата Управления: Жилое строение, правовое содержание понятия
Принятие земельных участков к бухгалтерскому учету в состав объектов основных средств
О сроках возникновения обязанности по уплате налога на имущество физических лиц у собственника объекта долевого строительства
Центры «Мои документы»: Государственное автономное учреждение Ярославской области
«Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг»
Каким образом нерезиденты РФ платят налог за продажу недвижимого имущества на территории РФ?
возможно ли организации ООО продать офис, по адресу которого это ООО зарегистрировано?
Может иностранный гражданин купить дом в РФ, проживать и быть зарегистированным?
Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно?
ВОПРОС по МСК + ДДУ. Дополнительная информация распоряжению материнским капиталом — Материнским (семейным) капиталом М(С)К или МСК
Справка о размерах оставшейся не уплаченной суммы по договору
образец нотариального обязательства о выделении доли по материнскому капиталу
ДОГОВОР целевого дарения денежных средств
Сделка =Дарение= совершается единственным законным представителем несовершеннолетнему одаряемому: Законный представитель можете представлять интересы, а также подписать договор дарения со стороны дарителя и одаряемого, являющегося представителем несовершеннолетнего.
Налоговая Порядок получения вычета — Я приобрёл недвижимость
Особенности налогового вычета при покупке жилья супругами
Право на имущественный вычет не зависит от того, на кого из супругов оформлены платежные документы
Разъясняем о порядке расчета налога на имущество на объекты недвижимости, находящиеся в долевой собственности
Как снять объект недвижимости с кадастрового учета?
Образец договора купли-продажи товара. Квартира с мебелью
Жилой дом на землях садоводства — маткапитал жилой дом на землях для садоводства.(Земельный участок в СНТ: можно ли использовать материнский капитал на земельном участке в СНТ?)
Дарение денежных стредств физическим лицом предпринимателю
Государственная регистрация права собственности на реконструированные объекты Судебная практика
Вопрос об Отказе от продажи квартиры после подачи документов на регистрацию:Отказ от продажи квартиры после подписания договора купли -продажи
Единовременная субсидия на приобретение жилья ветеранам ВОВ
В какой версии необходимо представить межевой план для получения кадастрового паспорта на земельный участок?
Практика. Образец соглашения о разделе движимого и недвижимого имущества бывших супругов
Договор на возмещение расходов по содержанию здания (помещения) и инженерных коммуникаций
Порядок изменения режима совместной собственности на долевую
Требуется ли согласие бывшего супруга на отчуждение совместно нажитого имущества при государственной регистрации, если после расторжения брака раздел имущества между бывшими супругами не производился ?
Здание на право собственности,аренда земли под зданием
Как выкупить земельный участок у государства
Порядок предоставления в аренду земельных участков, находящихся в публичной собственности
Новая земельная реформа 2022 — комментарии
Постановка на кадастровый учет в нулевой квартал. Кадастровая стоимость
Вопрос юристу: какой высоты можно поставить забор между домами?
Соглашение между соседями: письменное соглашение между соседями о строительстве глухого забора
Все о перенайме: Договор перенайма арендованного имущества
Как перевести многоквартирный дом в частный дом: Как перевести квартиру в часть жилого дома?
Что такое земельный участок: Статус земельного участка ?
Вопрос: Ну гдето есть такой закон что нельзя с гаража сделать типо квартиры?
Вопрос об обязательности согласия наймодателя для вселения в жилое помещение детей, родителей, супруга нанимателя: Вправе ли наймодатель запретить их вселение к нанимателю, если после этого площадь соответствующего жилого помещения, приходящаяся на одного члена семьи, будет ниже учетной нормы?
Продажа квартиры нерезидентом: Налог на доходы нерезидентов, Платит или не платит иностранец НДФЛ в России ?
Налог на дарение: Кто платит налог при получении недвижимости в дар? Освобождение от уплаты налога на доходы.
Новостройка: Перевод в нежилой фонд или внесение изменений в проектную декларацию, проектную документацию?
Развод:Ипотечный кредит после развода. Кто платит?
Какие расстояния необходимо соблюдать при строительстве дома?
Вопрос/ ответ: Физическое лицо — учредитель передает помещение в аренду ооо
Установление (изменение) вида разрешенного использования земельного участка. ПРИКАЗ ОБ УТВЕРЖДЕНИИ КЛАССИФИКАТОРА ВИДОВ РАЗРЕШЕННОГО ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ
Что можно построить на земле для строительства многоквартирного дома?
Государственная регистрация прав, связанных с изменением режима совместной собственности супругов
С какого момента нужно платить за коммунальные услуги в новостройках?
Вопрос: О предоставлении имущественного вычета по НДФЛ при приобретении квартиры по договору участия в долевом строительстве, если акт приема-передачи подписан в мае 2014 г.
Могу ли я потратить материнский капитал на покупку земельного участка под застройку дома, либо его строительство?
Вопрос: Как оформить и документально подтвердить переход права на долю земельного участка, на котором построен дом и признан многоквартирным. ОПРЕДЕЛЕНИЕ ВИДА СОБСТВЕННОСТИ НА ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК ПОД МНОГОКВАРТИРНЫМ ДОМОМ
Налог на продажу долей недвижимого имущества в собственности менее 3-х лет и в собственности более 3-х лет
Возможность зарегистрировать право на реконструированный жилой дом с увеличившейся площадью на основании ст. 25.3 ФЗ
Приобрели квартиру в новостройке. Какие необходимы документы для регистрации права собственности на квартиру? Было долевое участие в строительстве и уступка права требования (цессии).
Если родственники препятствуют вступить в наследство?
Вопросы и ответы: Можно ли продать квартиру без согласия супруга? Требуется ли согласие супругу на продажу квартиры?
Есть ли налоговые льготы при продаже недвижимости? Перечень льгот инвалидам
КАК ОФОРМИТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ В УПРОЩЕННОМ ПОРЯДКЕ
вопрос: Как подтвердить самостоятельное строительство дома на средства материнского капитала?
Вопрос о налоге с дохода от уступки права аренды земельных участков
СНТ:Cтраница посвящена вопросам и ответам о повседневной жизни и деятельности садовых некоммерческих товариществ.
Выписка из домовой книги. Архивная,Расширенная. Поквартирная карточка учета.
Материнский капитал.Вопросы и ответы
Можно-ли с ипотечной квартиры вернуть имущественный налоговый вычет, проценты и как?
2014: Имущественный вычет при приобретении имущества. Общая информация. Как получить
Продажа-покупка недвижимости: что такое МСК. Материнский (семейный) капитал, материнский капитал. Документы.Особенности.
Вопрос по замене предмета залога?
Вопрос: Как заполнить налоговую декларацию в 2014 году 3НДФЛ за 2013 год?
ФНС:Я продаю недвижимость.Какие налоги заплатить и Как заполнить документы?
Вопрос: Какие налоги надо заплатить с продажи квартиры несовершеннолетним ребенком
Бланки, Образцы, Шаблоны (Рыба) договоров, актов, соглашений
Зарегистрировать гараж в многоярусном кооперативе. Из документов есть договор долевого участия в строительстве
Вопрос: как нам внести изменения в егрп о назначении дома-жилым или как получить кадастровый паспорт для дачной амнистии?
Вопрос о госуданрственной реистрации права возникшего до 31.01.2013 (в 1995 году)
Вопрос: О Праве собственности на объект по договору купли-продажы, подписаннму Покупателем без брачных отношений и зарегистрированному в период брака Покупателя
Вопрос: Сколько Агентств недвижимости в городе Ярославле и как их найти? Какое выбрать? Я хочу продать квартиру и купить большего метража с доплатой материнским капиталом!
У меня еще вопрос: на момент сделки я должна выписать детей, так как они не собственники (требование банка). Вопрос: На какой срок дети могут и могут ли вообще быть без прописки? Могу ли я их прописать к бабушке, но при этом сама туда не прописываться? Есть ли еще какие то варианты?
У продавца квартира в кооперативном доме (ЖСК), какие могут возникнуть =подводные= камни?
Сколько соток в 1ГА (гектаре) или в чем измеряется площадь участков?
Вопрос про кадастровый/технический паспорт, технический план
Вопрос:Могут ли родители зарегистрировать несовершеннолетнего ребенка отдельно от родителей?
Как расчитываются налоги при продаже земли сельхозназначение?
Освобождение от налога на доходы при продаже квартиры
Вопрос. получить налоговый вычет за выплаченные по ипотеке проценты
Налогообложение иного имущества: Налог с продажи автомобиля. В каком случае не нужно платить подоходный налог?
Вопрос по переселению из аварийного жилья, как предоставляют новое жилье?
Как правильно оформить дарение недвижимости. Дарственная или Договор дарения. В чем существенная разница между дарственной и договором дарения?
Куда обращаться за изменением вида разрешенного использования земельного участка?
Ярославль: социальные нормы жилья в Ярославле, Учётная норма и норма предоставления общей площади жилого помещения
Вопрос: Подскажите, пожалуйста, закон о том, что подоходный налог можно вернуть не с одной квартиры, а с нескольких, но до 2млн. руб. уже вступил или еще все еще рассматривают?
Вопрос: после полного погашения ипотеки что следует предпринять для снятия обременения с недвижимости?
Вопрос: Имеет ли физическое лицо, не являющееся налоговым резидентом Российской Федерации, право на получение имущественного налогового вычета при продаже недвижимого имущества на территории Российской Федерации?
Вопрос: Подскажите, как правильно заполнить налоговую декларацию
Вопрос: обязательно ли подавать декларацию при продажи квартиры более 3-х лет в собственности?
Срок нахождения объекта в собственности. Налоги. Вопросы и Ответы.
Ответы эксперта: Оформление права собственности на землю
Вопрос: Здравствуйте! Хотим оформить в собственность участок, который используем как огород под картошку, док-ов никаких нет, что делать?
Вопрос: Как рассчитывать физ. лицу сумму налога с дохода от аренды?
Вопрос: Какие необходимы документы для юридического лица и физического лица для регистрации договора аренды недвижимого имущества?
Вопрос по Государственная регистрация прав на недвижимое имущество и сделок с ним :о распоряжении имуществом между супругами
Вопрос: Объясните поэтапно как оформить свидетельство о собственности на квартиру в новостройке(красноперекопский район).Размер гос пошлины. Екатерина
Вопрос:Есть земельный участок в промышленной зоне относящийся к землям населенных пунктов. Можно ли построить на нем центр отдыха
Покупка квартир и комнат, долей по договору дарения. Сделка, Налоги, Риски
Оформление покупки/продажи/дарения/мены Машиноместа (парковочного места) — доля в праве собственности на помещение с парковочными местами
Материнский капитал. Вопрос по выделении доли при использовании материнского капитала.
ЧАсто задаваемые ВОпросы: Кадастровая палата о техническом плане
Вопрос по Регистрации права собственности на гаражные боксы. Купля-Продажа или Дарение
Вопрос по оформлению гаража: Право собственности на гараж в гаражном или гаражно-строительном кооперативе
Вопрос по оформлению дома, земельного участка: Дачная амнистия до 01.03.2022
Вопрос:Подскажите смогу ли я получить имущественный налоговый вычет в связи с покупкой жилья у родственницы.
Вопрос по налогам: От какого числа отсчитывается срок нахождения в собственности квартиры и срок на возврат суммы излишне уплаченного налога
Вопрос по оформлению: Оформление купли продажи. Смена фамилии собственника.
Вопрос по налогам: Как исчисляется налог на имущество физических лиц на территории г. Ярославля?
Налоги:Подскажите,Запуталась про налог с продажи квартиры
Порядок и сроки уплаты земельного налога: Коротко о налогах владельцам земельных участков
Вопросы и Ответы по Завещанию:Что нужно знать для оформления завещания ? Какие документы необходимы для оформления завещания на жилье? Как оформить завещание ?
Налоги с продажи недвижимости: Налоговые риски при совершении сделок купли- продажи коммерческой недвижимости индивидуальными предпринимателями
Госпошлина — Расчет госпошлины при государственной регистрации договора купли-продажи жилого помещения
Договора Купли-Продажи. Инструкция: Как узнать, склоняется ли фамилия?
Налоговый вычет: Новостройка — когда можно получить? Сколько?
Как оформить право собственности на объект недвижимости в порядке «дачной амнистии»: дачный или садовый домик и земельный участок, индивидуальный гараж и земельный участок, индивидуальный дом и земельный участок, дом и земельный участок
Налоги и Недвижимость: Надо ли вам подавать декларацию о доходах? Какие штрафные санкции предусмотрены законодательством за непредставление декларации?
Налоговая служба по Ярославской области: Информация о льготах по налогу на имущество физических лиц
Вопросы по Налогообложению: Налоги при продаже квартиры: какие, когда, сколько, как и кому платить?
Ответы на вопросы газеты = Ярославские страницы = г. Ярославль.Тема : Органы Опеки и Попечительства при сделках с недвижимостью
Вопросы и Ответы: Признание права собственности на самовольную постройку
Налоги на недвижимость. Покупка и Продажа: Спорные вопросы о применении имущественных налоговых вычетов
Что делать покупателю квартиры, если продавец умер до госрегистрации и она перешла к наследнику?
Имущественный вычет на покупку недвижимости: О предоставлении имущественного вычета пенсионерам
НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: Продажа и покупка квартир в одном налоговом периоде
Вопрос: что нужно для признания объекта незавершенного строительства жилым помещением?
Вопрос по налогообложению: С какого срока считается нахождение в собственности недвижимого имущества полученного по наследству?
Налоги и Недвижимость: Имущественные налоговые вычеты. Памятка для налогоплательщика
Вопросы и Ответы: Декларирование доходов физическими лицами
Продажа комнаты в комунальной квартире (бывшее общежитие): Как дешевле получить отказы соседей для регистрации сделки?
Росреестр — оформление/регистрация собственности: Вопрос — ответ
ПРИ КАКИХ УСЛОВИЯХ ВОЗМОЖНО ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬ ПРАВО СОБСТВЕННОСТИ НА ГАРАЖ ИЛИ ХОЗЯЙСТВЕННУЮ ПОСТРОЙКУ В «УПРОЩЕННОМ ПОРЯДКЕ»?
Публикации в СМИ:Ответы гражданам регистраторами Росреестра на множество вопросов
Вопрос: У нас сделка,сложно ли общаться с органами опеки? Легко ли продать жилплощадь, если в ней «прописаны» дети?. И какой перечень документов для органов опеки при сделке купли-продажи, мены, и т.д.?
Вопрос на телефон 93-25-32: Подскажите, какие документы требуются при сделке купли-продажи гаража?
Согласование переустройства и (или) перепланировки жилых помещений
Вопрос: нужно ли согласовывать замену чугунных радиаторов на мета и как я могу согласовать переустройство помещения?
Объясните,Что такое приватизация? Есть ли какие-либо ограничения или запреты на приватизацию? Любое ли жилье можно приватизировать?
Приватизация жилья: в вопросах и ответах
Регистрация: обязательно ли регистрировать права на недвижимость?
Имущественный налоговый вычет: Дом в собственности более 3-х лет, но реконструирован и зарегистрирован менее 3-х лет. Нужно ли платить налог?
Часто Задаваемые Вопросы по совершению сделок с земельными участками: договора,аренда,согласия на совершение сделки
Можно ли передать в аренду помещение, полученное по договору безвозмездного пользования?
Здравствуйте, при изменении вида разрешенного использования земли в течение налогового периода сумма земельного налога не пересчитывается?
Квартира в наследство. Сколько составит госпошлина?
Как помогает государство своим гражданам улучшить жилищные условия?
Подскажите решение проблемы молодых семей, нуждаются в улучшении жилищных условий
Вопросы и ответы пенсионного фонда: Материнский капитал
Договор дарения недвижимого имущества: Как правильно заключить договор дарения недвижимого имущества?
Передача дачи из рук в руки: Подскажите,Как правильно купить дачу?
Возможность перенайма земельных участков: Как оформить переуступку прав аренды участка? Вариант оформления через объект незавершенного строительства
Оформление Недвижимости: переуступка прав аренды на земельный участок
Что такое Уступка права требования по договору долевого участия ?
Новостройки: Долевое строительство по закону. Недвижимость и сделки с ними
Ипотека в силу закона на жилые помещения
Материнский капитал и регистрация
Расскажите об собенности государственной регистрации прав на жилые помещения, приобретаемые по жилищным сертификатам?
Защита прав и интересов граждан, признанных судом недееспособными (ограниченно дееспособными)
Проблемы уклонения от государственной регистрации прав при продаже объектов недвижимости
Как преобразовать земельный участк и порядок его регистрации.
Подлежит ли государственной регистрации договор аренды, заключенный на неопределенный срок?
ОФормление недвижимости: ЧТО НАДО ЗНАТЬ ПРИ УПЛАТЕ ГОСПОШЛИНЫ?
Вопросы по Регистрации частных домов: Регистрация стала проще
Продажа:какие документы нужно мне собрать для продажи.нужен ли тех.паспорт?
Налоговый вычет: Перечень необходимых документов
Оформление недвижимости: Гараж — Как оформить земельный участок?
Оформление недвижимости: Как оформить земельный участок?
Налоговый вычет: где подать декларацию?
Налоги: продажа по цене ниже сметной стоимости
Налогообложение: УСН против классической системы налогообложения
Оформление недвижимости: Восстановление утерянных документов
Дарение недвижимости: Придется ли платить НДФЛ, если недвижимость подарена родственниками?
Cервитут: участок перекрывает проезд к соседним — как быть?
Недвижимость и Налоговый вычет: Можно ли получить имущественный вычет за супругу,перераспределив распределенный вычет ранее в произвольных долях?
Оформление земли: Приватизация земельного участка
Недвижимость супругов:Как решить спорные случаи раздела имущества при разводе?
Планировка квартир в Ярославле: Подскажите пожалуйста, господа риэлторы, что значит «квартира московской планировки»?
Расскажите о подачи заявления о регистрации прав в электронном виде?
Покупка квартиры Залог-Задаток-Аванс:Что такое задаток или аванс и какой разумный размер?
Юридический ликбез: Как ПРИНЯТЬ квартиру по акту приема-передачи? Есть претензии,что делать?
Договор купли-продажи: Расторжение договора Купли-Продажи, Передача недвижимости, Регистрация
Налогообложение.Вычеты:Имущественные налоговые вычеты
Оформление Недвижимости: Как оформить право собственности на дом и земельный участок
Регистрационный учет граждан РФ: Информация о регистрации, прописки в квартиру/долю квартиры к несовершеннолетнему собственнику
Продажа комнаты и преимущественное право: Как продать комнату в коммунальной квартире?
Сделки между супругами: Подскажите пожалуйста, как переоформить долю в квартире на супруга?
Уплата госпошлины: Какую государственную пошлину нужно уплатить продавецу и покупателю при продаже и покупке квартиры
Оформление ИП/ООО: в УФНС России по Ярославской области для государственной регистрации юридического лица или индивидуального предпринимателя
Недвижимость: Реально ли без опыта успешно продать квартиру, с какими сложностями можно столкнуться при продаже? Или же все-таки довериться агентству?
Недвижимость: Хочу продать квартиру! Cамостоятельно заниматься этим вопросом или же обратиться в агентство
Недвижимость: Вопросы и Ответы Налогам часть 1
Недвижимость: Вопросы и Ответы по Аренде часть 1
Недвижимость: Вопросы и ответы по ценам часть 1
Недвижимость: Вопросы и ответы по оформлению недвижимости часть1
Недвижимость: часто задаваемые вопросы по квартирам, ценам, документам
Недвижимость: Вопросы и Ответы

Читайте также:  Новое постановление о световых пломбах в поликлиниках

Дарственный договор может быть оформлен в простой письменной или нотариально оформленной форме. При оформлении договорных обязательств в простой письменной форме должен содержать информацию о подарке, а также данные о дарителе и одаряемом. Этот документ подписывается обеими сторонами. Нотариально заверенный договор оформляется в нотариальной конторе.

Нюансы обложения налогом на дарение недвижимости родственнику в 2022 году

Обратите Ваше внимание, что родственные связи должны документально подтверждаться. Также к нюансам дарения можно отнести, что при получении недвижимости в дар и последующем принятии решения её продать в рамках 3-х лет после регистрации, нужно будет уплатить доход на прибыль в объеме 13%.

Таким образом, дарственную можно составить с учетом условий и пожеланий дарителя и одаряемого лица. Безусловно, знать все тонкости рядовому гражданину невозможно. Поэтому, если вы планируете стать участником такой сделки лучше проконсультироваться с юридическим специалистом. На портале такая помощь осуществляется на безвозмездной основе.

  1. Составление письменного договора родственнику в 2022 году на дарение объекта недвижимости или его части. О нюансах процедуры регистрации можете узнать у юристов портала – консультация бесплатно.
  2. Устное обещание. Здесь также нужно заключать соглашение, где будет фигурировать данное обещание. Однако, если даритель в процессе отведено срока передумает, у него изменится жизненная ситуация и т.д., то сделку можно отменить. Более подробную информацию Вам предоставит дежурный юрист через онлайн-форму общения.
  3. Пожертвование. Принципиальное отличие от других видов дарения – целевое назначение подарка. Как правило, такую дарственную оформляют юридические лица при поднесении денежного подарка нуждающимся. При этом, одаряемым лицом может выступать органы социальной защиты, дети-сироты, дома инвалидов и престарелых, приюты для животных, музеи и т.д. Для дарителя в этом случае есть один существенный плюс – налоговые льготы.
Читайте также:  Какие Категории Граждан Могут Ездить На Электричке Безплатно

Если налоговая декларация не поступит в ФНС, то служащие высылают письмо с уведомление о нарушениях срока. Информацию о сделки им передает управление Регистрационной палатой. В ситуациях, когда это произошло непреднамеренно, то сделать это нужно в краткие сроки. Так как, чем дольше затягивает уплата, тем больше придется оплатить штрафов.

После того, как произойдет переоформление прав на собственность в РегПалате, у одаряемого гражданина автоматически возникает обязанность по декларированию полученной прибыли и, соответственно, уплате налогового сбора. С момента подачи данных, налоговые инстанции отслеживают период, в рамках которого необходимо совершить эти действия.

Дарственная на квартиру: налоги, выплачиваемые при этом

Дарение квартиры – это безвозмездная сделка по передаче ее старым владельцем новому по договору дарения. То есть даритель не вправе требовать, чтобы одаряемый отдал ему что-либо взамен за такой документ, как дарственная на квартиру. Налоги, выплачиваемые при этом, определены в законодательстве.

Одаряемый обязан выплатить полную сумму налога до 15 июля года подачи декларации 3-НДФЛ. Если он пропустит этот срок, то заплатит штраф в размере 20 % от начисленного налога. Если же будет доказана умышленная неуплата налога, то штраф увеличится до 40 %, причем выплата штрафа не отменяет уплату самого налога.

2. Дар всегда является срочным. Квартира переходит в собственность одаряемого непосредственно после регистрации им дарственной в Росреестре и получении свидетельства. Запись в дарственной о том, что одаряемый вступает в собственность квартирой после смерти дарителя, является незаконной. Для таких условий применяется завещание с оформлением квартиры как наследства и уплатой налога на недвижимость.

1. Дар всегда является безвозмездным. В дарственной на квартиру нельзя записывать пункты, обязывающие чем-либо одаряемого по отношению к дарителю. Если в договоре дарения прописана денежная компенсация, рента или иждивение дарителя, то он является юридически ничтожным. Предположим, что у некоего «одаряемого» находится на руках полученная с такими условиями дарственная на квартиру. Налоги, выплачиваемые при этом, взимаются по ставкам, установленным для договоров купли-продажи или ренты (пожизненного содержания).

НК РФ освобождает от налога на дарение близких родственников. То есть если одариваемый квартирой находится в близком родстве с дарителем, то у него не возникает обязательства по уплате НДФЛ с ее рыночной стоимости.

Нужно ли платить налог при дарении

Человек, получивший в подарок квартиру, должен оплатить подоходный налог после полного завершения процедуры переоформления права собственности (когда договор дарения зарегистрирован в рег. палате). Можно упростить процедуру оформления, если обратиться к нотариусу. В таком случае документация после заверения попадает сразу в местные налоговые органы. В течение 14 рабочих дней одаряемому придёт извещение от государственных органов о начислении налога.

Для примера возьмем квартиру стоимостью 2500 т.р. В данном случае подоходный налог будет высчитан с суммы 1500 т.р. (2500-1000 т.р.). Следовательно, его размер будет значительно (на 130 т.р. в данном примере) ниже, чем, если бы оформлялся договор дарения. При совершении этого типа сделки налог выплачивает даритель.

В свою очередь дарителями не могут выступать несовершеннолетние и недееспособные лица без нотариально заверенного разрешения со стороны законных представителей (родители или опекуны). Люди старше 14 лет самостоятельно занимаются сделками дарения (с 14 до 18 лет обязательно присутствие законных представителей во время оформления документов).

Договор дарения – это оптимальный способ передать во владение какое-либо недвижимое имущество родственнику или близкому человеку. Несмотря на безвозмездный характер такой сделки, человеку, получившему подарок, придётся понести некоторые затраты в пользу государства. В частности, необходимо оплатить налог на дарение.

При дарении квартиры новоиспеченный владелец должен заплатить налог в размере 13% от её рыночной стоимости. Для того чтобы получить оценку стоимости недвижимости, можно произвести с аналогичными жилыми площадями на рынке недвижимости. Также можно отталкиваться от суммы, прописанной в договоре. В данном случае действует правило: заявленная в документе сумма не должна отличаться от рыночной стоимости более чем на 20%.

В том случае, когда расчёты были произведены заранее дарителем или одаряемым, оплата осуществляется на счёт налоговой службы по месту вашего проживания. Реквизиты можно узнать на месте подачи бумаг или на сайте ФНС.

Удобнее всего, если цена подаренной собственности зафиксирована прямо в договоре дарения. В таком случае, если человек дарит, например, квартиру, указав её стоимость в два миллиона рублей, именно на эту сумму должна быть подана декларация и именно из неё высчитываются 13 или 30 % соответственно (260 или 600 тысяч рублей).

У собственника есть законное право дарить свою собственность кому угодно, кроме некоторых лиц, о которых поговорим несколько далее в статье. Аналогично, одаряемый человек по факту принятия подарка получает прибыль, а она подлежит налогообложению. В данном случае действуют правила для физических лиц, и ни о каких льготах здесь речи идти не может. То есть придётся уплачивать стандартный налог на дарственную, равный 13 % от оценочной стоимости полученного дара.

  • Заполнение электронного бланка на сайте налоговой службы — простой и быстрый способ, никаких особых навыков для этого не требуется;
  • Заполнение формы самостоятельно вручную (бланк можно взять в территориальном органе ФНС или распечатать с её сайта);
  • Прибегнуть к помощи специалиста за отдельную плату.

Первая хитрость — дарение имущества через близких родственников. Например, вы хотите подарить что-либо своему племяннику, но такая сделка подлежит налогообложению. Чтобы его избежать, можно подарить этот же объект своему брату или сестре (родителю племянника), а уже он или она подарят данное имущество своему сыну — вашему племяннику. Это законно, в обоих случаях налога не будет, вы тратитесь только на нотариальные услуги и, при необходимости, на услуги независимого оценщика.

Налог на дарственную квартиру для близкого родственника видео

Любые сделки облагаются налогами и дарственная не составляет исключения. Сам даритель не облагается налогом, поскольку с этой сделки он ничего не имеет, не получает дохода. От налога на дарственную по квартире также освобождаются лица, состоящие в близком родстве. Дальние родственники или чужие люди обязаны заплатить налоговый сбор в размере 13% от оценки подаренной недвижимости.

  • в нем не должно быть никаких обязательств с обеих сторон как дарителя, так и одариваемого;
  • также нельзя указывать в дарственной, что подарок перейдет в пользование после кончины дарителя;
  • одариваемый, может, в любой момент отказаться от подарка по разным причинам;
  • даритель имеет полное право отменить процедуру дарение и вернуть себе недвижимость;
  • даритель, может, не присутствовать при заключении договора, но тогда должна быть от него доверенность с указанием объекта недвижимости, которую он хочет подарить;
  • дарить можно только то, что принадлежит одному лицу с полным правом собственности;
  • обязательно нужно учитывать степень родства, налогом на дарственную не облагаются только самые близкие родственники.

В договоре дарения на квартиру обязательно должен быть указан пункт стоимости имущества и соответствовать оценочной цене от БТИ. Бывает так, что при оформлении дарственной не указывается стоимость жилья, тогда она оценивается по кадастровой стоимости, но она всегда выше и это повлияет на налог.

В отличие от завещания дарственная на недвижимость является более выгодным документом, она есть собственностью одаряемого с момента подписания договора дарения. Его нельзя переписать как завещание, трудно оспорить даже другим прямым наследником.

При продаже квартиры, полученной в подарок, она подлежит обычному налогообложению, как и любая сделка при купле-продаже. Если у владельца подаренная квартира находилась в его собственности менее 3-х лет, то он может самостоятельно провести исчисления своих обязательств в отношении налога.

Налог при дарении — основная информация

В соответствии с налоговым законодательством (абз. 2 п. 18.1 ст. 217 НК РФ) такими родственниками признаются: супруги, родители и дети (в том числе усыновители и усыновленные), дедушки, бабушки и внуки, полнородные и неполнородные (имеющие общих отца или мать) братья и сестры. Любое имущество, включая недвижимость, полученное в подарок от этих лиц, не облагается налогом.

Пример: Берестов Г.П. получил от своей тети в подарок квартиру. Так как тетя, согласно п. 18.1 ст. 217 НК РФ, не относится к близким родственникам, то Берестов Г.П. должен подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию и заплатить налог в размере 13% от стоимости квартиры.

Если человек, не входящий в список близких родственников, подарил Вам недвижимость, транспорт, акции или долю в организации, то Вы обязаны подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ и заплатить налог в размере 13% от стоимости подарка (п. 1 ст. 210 НК РФ, Письмо Минфина России от 05.08.2014 № 03-04-05/38547).

При получении имущества или денежных средств в дар от другого человека часто возникает вопрос – является ли подарок доходом, и нужно ли платить с подарка налог на доходы в размере 13%? Однозначно ответить на этот вопрос нельзя, так как все зависит от объекта дарения, взаимосвязи дарителя и одаряемого, и некоторых других аспектов.

Пример: Дядя подарил своему племеннику Кислову С.М. квартиру в центре Москвы, указав стоимость квартиры в договоре дарения 100 тыс. рублей. Если Кислов С.М. подаст декларацию с указанием дохода 100 тыс. рублей, то с большой вероятностью налоговая инспекция оспорит размер дохода и попросит уплатить налог в размере 13% от рыночной стоимости квартиры.

Оцените статью
Правовое обеспечение для населения