Доход От Продажи Квартиры Что Это?: последние новости, изменения, советы

Содержание

Согласно ст.82 СК РФ виды заработка и (или) иного дохода, которые получают родители в рублях и (или) в иностранной валюте и из которых производится удержание алиментов, взыскиваемых на несовершеннолетних детей в соответствии со статьей 81 настоящего Кодекса, определяются Правительством Российской Федерации.

От первого брака двое детей на которых я выплачиваю алименты 30% от заработка, развелись в 2002, исправно платил алименты по 2006, задолженностей не имел. Исполнительный лист б.ж. отозвала в 2006, т.к.дети стали проживать со мной, затем в моей новой семье, я на алименты не подавал, помощи от б.ж. следующего за годом, в котором был получен доход.

Размер алиментов, устанавливается в зависимости от количества детей, на содержание которых взыскиваются алименты, и иных обстоятельств. Как следует из содержания указанных статей, взыскание производится из заработной платы по основному месту работы и по совместительству, из иных доходов, перечень которых установлен законом.

доли в квартире удерживаться не будут. если моя мама платит ипотеку по договору поручительсва за мою квартиру, является ли эта сумма моим доходом! сама в декр Я нахожусь в отпуске по уходу за ребенком до 1.5 лет, поэтому пока платить не могу, подала документы в соц.

Согласно ст. 228 Налогового кодекса РФ налогоплательщики — физические лица самостоятельно исчисляют и уплачивают НДФЛ (если за них это не сделал налоговый агент ), на основании заключенных договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам найма жилого помещения или договорам аренды любого имущества. то выручка от его продажи освобождается от налогообложения (п.17.1 ст.217 НК).

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры в year году

Этим правом можно воспользоваться, если квартира пробыла в собственности более 3 лет (при вышеуказанных условиях) или 5 лет (в общем случае). Под вычетом понимают некоторую сумму, на которую можно уменьшить доход от продажи при расчете налога. Для квартир это 1 миллион рублей в год. То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.

договор о покупке квартиры, которая была продана;
все необходимые документы, подтверждающие понесенные расходы (если необходим данный вычет);
документы, которые подтверждают расходы на приобретение жилья – расписка от продавца о том, что он получил деньги, а также выписки из банка о переводе средств на счет продавца.

Чтобы определить размер платежа, который нужно заплатить, необходимо выяснить сумму дохода. Для этого можно учитывать договорную стоимость квартиры (только в тех случаях, когда она выше, чем кадастровая, умноженная на 0,7) или кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (если она выше договорной). При подсчете налога, таким образом, берется максимальная величина.

Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками. В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры. Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.

НК РФ четко оговаривает сроки, в течение которых налог должен быть уплачен. В данном случае он должен быть выплачен сразу по завершении налогового периода, в течение которого была совершена сделка.

Доход с продажи квартиры

Продажа квартиры случается не каждый день. Это значимое событие должно проводиться по всем правилам, то есть в соответствии с действующим законодательством России. При этом все участники сделки должны выполнить все обязательства, в которые входит и налог с продажи квартиры, и исполнение всех финансовых требований по нему. С 2022 года в Налоговом кодексе изменились некоторые пункты. Для того чтобы понять суть изменений, нужно разобраться во всем с помощью примеров.

Сейчас в век интернета мы можем получить бесплатную консультацию по недвижимости, не выходя из дома, в интернете, в офисе агентства недвижимости, в юридической консультации. Важно потратить на это хотя бы полдня. Это в любом случае даст результат. Лучше предварительно продумать, как будет выглядеть сделка с точки зрения налогов.

Во время продажи разных видов собственности граждане обязаны уплачивать соответствующие налоги в государственную казну. Однако для правильного оформления подоходного налога (НДФЛ) и применения в разных случаях налоговых льгот, важно учитывать некоторые нюансы налогового законодательства страны.

Имущественный вычет. В этом случае размером имущественного вычета является сумма в 1 млн. рублей, который вычитают из стоимости квартиры, а затем – умножают на 13% налоговой ставки.
Расчет по формуле «доходы – расходы». В данной ситуации возможно не применять налоговые вычеты, уменьшая вместо этого доход, получаемый от продажи квартиры. То есть расходы, затраченные на приобретение указанного вида недвижимости, можно будет вычесть из дохода от продажи данного объекта.

Декларацию необходимо сдать в указанные сроки, если этого не сделать, то может наступить наказание от налоговых структур. За каждый просроченный месяц после 30 апреля платится штраф, составляющий пять процентов от невыплаченного налога. Если принять во внимание то, что суммы от проданной недвижимости состоят из нескольких нулей, штрафы тоже будут большими.

Первый вычет предоставляется продавцам недвижимости. Он установлен пп 1 п 1 ст. 220 Налогового кодекса. Его максимальная сумма составляет 1 000 000 руб. Вместо использования первого вычета вы вправе при расчете налога уменьшить доход от продажи квартиры на сумму расходов по ее покупке. Вам это будет выгоднее.

Второй вычет предоставляется покупателям недвижимости. Он установлен пп 2 п 1 ст. 220 Налогового кодекса. Его сумма равна стоимости приобретаемой квартиры. При этом максимальный размер второго вычета ограничен. Независимо от стоимости квартиры его размер не может превышать 2 000 000 руб. Итак, после уменьшения доходов от продажи на сумму расходов по покупке ваш доход, облагаемый налогом, составит:

В то же время надо помнить, что имущественный налоговый вычет уменьшает совокупный годовой доход, в том числе и совокупную сумму дохода, полученного от продажи недвижимости за весь календарный год, а не доход по каждому объекту в отдельности. То есть прежде чем вычитать, надо сложить.

Поскольку в вышеуказанных сделках часто участвуют несовершеннолетние дети, то за несовершеннолетних, не достигших четырнадцати лет, сделки могут совершать от их имени только их родители, усыновители или опекуны, которые являются законными представителями несовершеннолетнего физического лица – налогоплательщика.

Предоставление имущественного налогового вычета при продаже долей, в частности, в жилом доме или квартире, в системной связи с нормами гражданского и жилищного законодательства означает, что вычет в размере 1000000 рублей может быть предоставлен налогоплательщику в полном объеме, только если самостоятельным объектом договора купли – продажи является выделенная в натуре доля жилого дома или квартиры (например, комната), но не доли в комнате или неделимой квартире.

Что такое налоговый вычет при продаже квартиры и как его получить

Примеры формул расчета можно найти на сайте ФНС, где подробно разбираются разные случаи уменьшения налогов от реализации квартиры долевой и общей собственности. Существуют и онлайн-калькуляторы, где нужно просто ввести данные и подсчет суммы итогового налога будет произведен автоматически.

Вычет – это сумма уменьшения налоговой базы. Если продавец владел квартирой менее 3 (5) лет, то он обязан уплатить налог на доходы в 13% с полученной прибыли. Однако у российских граждан есть возможность уменьшить эти расходы за счет вычета, который предусмотрен ст. 220 Налогового кодекса РФ.

Перепродавать квартиры с целью получения прибыли стало гораздо сложнее из-за необходимости выплачивать налог на доходы. В связи с данным нововведением на рынке появились различные схемы уклонения от налогов, в частности занижение реальной стоимости квартиры либо оформление купчей с неотделимыми улучшениями.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже квартиры и как рассчитать налог

Отправить документы можно через интернет, по почте заказным письмом с уведомлением или занести лично. Последний вариант предпочтительней, если податель неуверен в правильности заполнения декларации и своих подсчетах. Инспектор поможет исправить ошибки, если они возникли и заполнить 3-НДФЛ заново.

Вот какая сумма больше та и будет считаться вашим доходом. Например, вы продаете квартиру за 1 180 000 руб. Ее кадастровая стоимость 3 200 000 руб. 70% от кадастра это 2 240 000 руб. Она больше продажной цены по договору. Значит налог будет рассчитываться из дохода 2 240 000 руб. Другой вариант. Кадастровая стоимость 1 300 000 руб. 70% от кадастра — 910 000 руб. Это меньше продажной цены. Значит ваш доход — это сумма, которая указана в договоре купли-продажи — 1 180 000 руб.

Продал квартиру. В собственности меньше 3-х лет. Стоимость недвижимости, указанная в договоре купли-продажи, 1180 тыс. руб. Из них 42 тыс. руб. оплачено риелтору за его услуги по продаже. Эти деньги он удержал из той суммы, которая мне причиталась по договору купли-продажи. Что считать доходом в этой ситуации? Стоимость квартиры по договору (1 180 000 руб.) или реально полученный доход (сумму за вычетом вознаграждения риелтора)?

В этом перечне услуг риелтора нет. Поэтому доход не уменьшается на их суммы. Тот факт, что деньги были удержаны из дохода никакого значения не имеет. По сути вы получили 1 180 000 руб. из которых 42 000 руб. отдали риелтеру. И этот факт на сумму полученного дохода никак не влияет. Вы бы могли их отдать кому угодно. Но налог от этого не поменяется.

Продажа квартиры состоится как реализация единого объекта, по одному соглашению о сделке. Стоимость жилья оценена в 2,6 млн.руб. Доход каждого из совладельцев составит:
2,6 млн.руб. * ½ = 1,3 млн.руб. Каждому продавцу принадлежит право воспользоваться налоговым вычетом, который будет распределен пропорционально долям владения квартирой – по 500 000 руб. Соответственно, облагаемый налогом доход для каждого продавца составит:
1,3 млн.руб. – 0,5 млн.руб. = 0,8 млн.руб.
Сумма налоговых платежей за продажу каждой доли составит:
800 000 руб. * 0,13 = 104 000 руб.

Квартиру совладельцы продают отдельно по долям, составив по каждой продаже отдельный договор. В обоих соглашениях о сделке указана цена – 1,3 млн.руб., а на каждую продаваемую часть оформлен отдельный правоустанавливающий документ на собственность. В этом случае каждому из продавцов принадлежит право применить налоговый вычет в полном объеме — 1 млн.руб. На практике это выглядит следующим образом: 1,3 млн.руб. (стоимость доли) – 1 млн.руб. (сумма вычета) = 0,3 млн.руб. (облагаемый доход)
Налоговой базой будет являться сумма 300 тыс.руб. для каждого продавца, а сумма налоговых отчислений составит:
300 000 руб. * 0,13 = 39 000 руб.

Уменьшить налогооблагаемую базу продавец может методом «доход минус расход». Такой способ определен пп. 2 п.2 ст. 220 НК РФ. На все расходы по приобретению имущества должны быть подтверждающие документы. Затраты могут быть увеличены за счет вложений в ремонт, однако следует учесть, что данный факт будет проверяться налоговой службой.
В данной ситуации базой для налогообложения будет служить сумма разницы между доходом от продажи квартиры и расходами на ее приобретение в прошлом и ремонт.

Срок владения квартирой или домом рассчитывается не по календарным месяцам, а в количестве 36-ти месяцев от даты, которая отражена в правоустанавливающем документе. Эти сведения вносятся в строку Свидетельства на право владения, где указывается дата регистрации объекта в госреестре.

передача прав на владение по процедуре наследования (п.4 статьи 1152 ГК РФ);
возникновение прав при покупке жилья в кооперативе, которые возникают в момент полного расчета по выделенному паю и составления акта передачи имущественного объекта (п.4 статьи 218 ГК РФ);
получение имущественных прав до 1998 года, когда госрегистрация и оформление Свидетельства на собственность не осуществлялись (п.1 статьи 6 Закона от 21.07.1997 г. № 122-ФЗ).

Жильё «со сложностями» отталкивает многих покупателей. К объектам «с дефектами» относятся квартиры с юридическими затруднениями (к примеру, проблемы с правом собственности, нарушения прав приватизации или признание продавца недееспособным) или же квартиры в плохом состоянии, когда только косметическим ремонтом ситуацию не исправить.

Недобросовестные наниматели. Анна Иванова, эксперт по недвижимости: «Зачастую люди, сдавая бюджетное жильё, не подписывают договор найма, и всё зафиксировано только „на добром слове“. Если квартире причинят урон, взыскать что-то с квартиросъёмщиков будет невозможно.

Недавно мои знакомые сдавали в Екатеринбурге квартиру с приличным ремонтом за 15 тысяч рублей в месяц. Квартиранты съехали через полгода и оставили жильё в ужасном состоянии: на ремонт требовалось около 300 000 рублей, в то время как за аренду было уплачено в три раза меньше.

Нужно согласие банка. Несмотря на то, что вы являетесь собственником квартиры, она находится в залоге у банка, который беспокоится о сохранности своего актива. Если вы планируете сдавать жильё, купленное в аренду, следует заранее, при подписании ипотечного договора, обсудить этот вопрос с банком.

Строительство многоквартирного дома длится несколько лет. На разных этапах строительства жильё стоит по-разному. Дешевле всего покупать на нулевом этапе, так называемом котловане, сразу после официального объявления старта продаж. По мере готовности объекта цена возрастает, а риск, который на себя берёт покупатель квартиры в строящемся доме, пропорционально уменьшается.

Советы как купить квартиру в рассрочку без неприятных сюрпризов

Оформление рассрочки чаще всего происходит именно для покупки жилья в строящемся доме, а не на вторичном рынке. Поэтапное внесение платежей может быть предусмотрено и после сдачи объекта в эксплуатацию, то есть когда оформляется уже не ДДУ, а договор купли-продажи.

Об ипотечном кредитовании имеют представление почти все. Однако далеко не каждый знает, что «ипотека» и «ипотечное кредитование» – это не одно и то же. Термин «ипотека» определяется как форма залога, при котором закладываемое недвижимое имущество передается во владение и пользование должника. А ипотечный кредит – это только одна из составляющих общего понятия ипотека, когда в процедуре купли-продажи недвижимости участвует третья сторона – банк, финансирующий сделку.

Для заключения договора требуется иметь при себе только паспорт. Представитель компании же должен подготовить все документы на недвижимость и ознакомить с ними покупателя. При оформлении соглашения необходимо иметь при себе и необходимую сумму для внесения первоначального взноса.

Внимание! До момента внесения последней оплаты по рассрочке, покупатель законодательно не имеет права дарить, продавать или передавать квартиру без ведома продавца. Эти сделки будут заблокированы пометкой об обременении, проставленной в выписке из ЕГРН.

Начальный взнос при такой схеме расчетов обычно составляет половину стоимости жилья. До момента полного расчета квартира будет находиться в залоге у продавца. После внесения последнего платежа оформляется право собственности на нового собственника путем регистрации в Росреестре.

В 2022 году будет изменён минимальный срок владения недвижимостью, когда выплачивать определенную сумму не является обязательной процедурой. Сейчас продавец квартиры должен быть ее владельцем как минимум 5 лет, тогда он будет освобождён от выплаты налога.

Период обладания считается не в календарных годах, а месяцами, так срок владения квартирой для продажи должен составлять не менее 36 календарных месяцев подряд. Расчет может осуществляться до момента выдачи свидетельства о правах на дом – при открытии наследства и принятии его, рекомендуется рассчитывать время с момента получения свидетельства.

Наследования от близкого родственника.
Оформления договора дарения между близкими родственниками для дальнейшего перехода права собственности на квартиру по дарственной.
Оформления жилища из государственного жилищного фонда в частный сектор, которую удалось приватизировать по специальной программе, продажа такой квартиры после приватизации без уплаты сборов возможна только по истечению минимально установленного периода владения.
Заключенного договора ренты с обязательствами передачи недвижимого имущества с одной стороны и полным финансовым обеспечением с другой.

При реализации жилого помещения бывшие собственники выплачивают установленную налоговую ставку в казну государства в рамках полученной прибыли. Однако существуют обстоятельства, которые позволяют существенно снизить или вовсе не платить налог с продажи квартиры в 2022 году.

Инвестиции в недвижимость

Дополнительные расходы. Любая покупка недвижимости предполагает расходы на государственные пошлины, комиссии банков за перечисление денежных средств застройщику, услуги нотариуса, и, возможно, услуги агентства по подбору объектов инвестирования.о

При выборе такого типа инвестирования можно рассчитывать на 5–7% «чистыми» годового дохода. Аренда выгоднее, чем банковский депозит, при условии, что квартира сдаётся добросовестным жильцам, которые не причинят ущерба имуществу. Выбирая между квартирой и апартаментами, сегодня выгоднее покупать и сдавать апартаменты.

Алексей Пискорский, эксперт по недвижимости: «Средняя стоимость посуточной аренды апартаментов в Санкт-Петербурге — 3500 руб. Таким образом, владелец небольшой квартиры-студии в центре может заработать, за вычетом расходов на обслуживание и вознаграждения управляющей компании, 70–80 тыс. рублей в месяц. При этом „заполняемость“ апартаментов в северной столице в сезон приближается к 100%».

Анна Иванова, эксперт по недвижимости, г. Екатеринбург: «Важно узнать репутацию и историю застройщика: объекты какого качества уже были реализованы, вовремя ли они сдавались, каким образом застройщик обычно изменяет цены на разных этапах строительства.

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРИ ПРОДАЖЕ КВАРТИРЫ, имущества

Вы должны понимать, что налоги платятся с любых доходов и они с вас взимаются постоянно. Каждый источник выплат удерживает и перечисляет за вас налог, а вам отдает только остаток. Однако в случае продажи квартиры, вы сами продаете и получаете деньги, а значит сами должны исчислить налоги и заплатить их.

МИНИМАЛЬНЫЙ ПРЕДЕЛЬНЫЙ СРОК ВЛАДЕНИЯ объектом недвижимости по общему правилу 5 ЛЕТ. В некоторых случаях может быть 3 ГОДА — если получено по наследству или дарению от члена семьи или близких родственников; получено в результате приватизации; получено плательщиком ренты по договору пожизненного содержания с иждивением.

Многие не хотят этим заниматься и просто не подают декларации и некоторым даже сходит с рук. Вызвано это по большей части недостаточным обменом информации между госорганами, но с каждым годом этот пробел уменьшается. Думаем, что лет через 5 о каждой вашей сделке налоговый орган будет узнавать в режиме реального времени и наказания за не декларирование будут драконовскими. Поэтому надо сразу привыкать рассчитывать налоги в своих сделках с недвижимостью, что бы потом сильно не пожалеть.

Единственная проблема для наших людей — они не привыкли скрупулезно собирать документы в подтверждение своих затрат. Прежде всего, это расходы на покупку этой квартиры, а также прочие сопутствующие расходы — расходы на риэлтора, ремонт квартиры и т.п. Сопутствующие расходы должны быть прямо увязаны с квартирой, т.е. в договорах и платежных документах желательны прямые указания на то, что работы и услуги оказываются по квартире по такому-то адресу и т.д.

Федеральная налоговая служба планирует внедрить технологию, позволяющую покупателям жилья автоматически получать вычет по налогу на имущество. Гражданам не потребуется собирать множество бумаг для получения налогового вычета, рассказал руководитель ФНС Даниил Егоров в интервью телеканалу «Россия 24».

Таким образом, при продаже новой квартиры налог разделится между всеми собственниками. Для снижения налоговых платежей юристы рекомендуют продажу долей оформлять индивидуальной сделкой, в этой ситуации каждый получит снижение налогооблагаемой базы на один миллион рублей.

По итогам сделки вам придется уплатить налог на продажу квартиры в размере 130 тысяч рублей. Данные правила касаются как граждан РФ, так и нерезидентов РФ. Но, закон не состоит из одной строчки, и в нем еще множество других факторов и условий, которые защищают от налогов простых граждан.

Здравствуйте друзья. Редкий человек не сталкивался с вопросом продажи недвижимости. Ведь, приобретая квартиру с большим количеством комнат, не всегда достаточно средств чтобы это сделать, не продавая старую. Кроме того, сделки по продаже — это явление частое, к тому же это еще и дорогостоящие. И суммы, полученные подобным образом, приравниваются к доходам человека, а, следовательно, подлежат налогообложению, как и любой другой доход.

Стоит отдельно заметить, что умышленное занижение цены — это один из способов мошенничества. Так как продавец впоследствии может заявить в полицию о специальном занижении и через суд расторгнуть сделку. В результате расторжения договора, объект вернется продающей стороне, а покупающей стороне вернут именно ту заниженную величину сделки, которая прописана в документах.

Как уже писалось выше, в нашей стране допускается налоговые льготы на сумму в 1 миллион рублей. Получается, что продавая недвижимость стоимостью в один миллион рублей, вы полностью применяете вычет, и сумма налога будет равна нулю. Этой ситуацией пользуются многие перекупщики жилья.

Например, квартира приобретена за 3 000 000 руб. и потом продана за такую же цену. По идее нет дохода и нет налогов. Но налоговая служба определила, что кадастровая стоимость данного объекта = 6 000 000 руб. Именно 70% от 6 млн. руб. (4 млн. 200 тыс. руб.) и возьмут в качестве реальной цены для расчета налога. Из этой суммы вычтут стоимость, по которой вы купили квартиру (4 200 000 – 3 000 000 = 1 200 000). Это будет ваш доход со сделки. В итоге, вы заплатите 13% НДФЛ от 1 млн. 200 тыс. руб. (156 000 руб.). Обращаем внимание: к кадастровой стоимости квартиры (6 млн. руб.) можно применить вычет (6 – 1 = 5 млн. руб.).

Как и в каком порядке нужно платить налог с продажи унаследованной квартиры? Налоги при продаже квартиры доставшейся по наследству подлежат уплате если вы получили доход. Важно понимать что срок владения квартирой превышающей три года не является основанием для уплаты налога, но в противном случае вы уплачиваете 13% с суммы, превышающей 1 млн руб. №1*

Например, Сидоровы купили однокомнатную квартиру в пятиэтажном доме, 05.01.2014. Потом в январе 2022 г. они переехали в новостройку, получив там квартиру по программе реновации 2022 года. Семья Сидоровых может тут же реализовать новую недвижимость на рынке жилья, с момента получения документов, подтверждающих право собственности. И при этом НДФЛ 13% с них удержан не будет. Потому что минимальный трехлетний период обладания недвижимостью уже прошел.

На текущий год, согласно Налоговому кодексу, ставка НДФЛ при продаже недвижимости = 13%. Однако, помните, что порядок уплаты налога с продажи квартиры разнится по: категориям граждан, периоду обладания на момент уплаты и объемам выплат. Сейчас мы во всем разберемся.

Первое – если это ваше единственное официально зарегистрированное жилье, вы не участвуете ни в какой долевой собственности (поправка в НК от 1 января 2022 г.).
Второе – если квартиру вам подарил кто-то из категории «близкие родственники», т.е. мама, папа, брат или сестра, внуки (супруги – нет).
Третье – недвижимость – это ваше наследство.
Четвертое – недвижимость вы получили в процессе приватизации (именно после этой даты).
Пятое – квартира получена «по договору пожизненного содержания с иждивением» (очень редко).

Налог на прибыль с продажи квартиры

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Если квартиру продали несколько собственников, то платить взнос в казну должен каждый из них сообразно их долям. Если, к примеру, квартиру за 4 000 000 рублей продали муж и жена, владевшие по 1/2, то в пользу государства они заплатят, применив стандартный налоговый вычет, 390 000 рублей.

Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.

Налоговый Кодекс предоставляет возможность уменьшить эту сумму. Можно воспользоваться налоговым вычетом, предоставляемым в размере миллиона рублей. Если у квартиры несколько собственников и они продают ее по единому договору, то возврат делится между ними пропорционально долям. А если собственники продают доли по отдельным договорам, то вычет предоставляется каждому в полном объеме.

Когда срок владения квартирой составлял меньше, чем 3 года, после ее продажи необходимо рассчитать налог самостоятельно и сдать декларацию в налоговые органы. Отчетным периодом считается календарный год. Подать форму 3-НДФЛ следует до 30 апреля года, следующего за отчетным.