Продана квартира в собственности более 5 лет нужно ли подавать декларацию в 2022году

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Продана квартира в собственности более 5 лет нужно ли подавать декларацию в 2022году». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Если вы продали недвижимость, то должны заплатить налог с продажи. Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили от покупателя. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшить налог или не платить его вовсе.

Какая продажа не облагается налогом

Проще говоря, при продаже квартиры вы получаете имущественный вычет на 1 млн рублей, а при покупке квартиры – имущественный вычет на 2 млн рублей. Так как обе сделки прошли в одном году, они учитываются в одной декларации 3-НДФЛ. Рекомендуем прочитать статью «Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли». В ней подробно описаны все нюансы получения налогового вычета при покупке жилой недвижимости.

Имущественный вычет с продажи 1 миллион рублей

В феврале 2022 года брат подарил вам комнату в коммунальной квартире. Если вы продадите ее после марта 2022 года, то имеете право не подавать декларацию 3-НДФЛ и не платить НДФЛ с продажи. Так как комната получена в подарок от близкого родственника, то на вас распространяется 3-летний срок владения.

Таким образом, если сдача имущества в аренду направлена на систематическое получение прибыли, т.е. физическое лицо предоставляет недвижимое имущество одновременно нескольким юридическим лицам по нескольким гражданско-правовым договорам, такая деятельность содержит признаки предпринимательской.

Ответ МНС: Нет, представление налоговой декларации (расчета) по подоходному налогу и уплата налога не требуется. По закону (подпункт 1.33 пункта 1 статьи 163 Налогового кодекса) от подоходного налога освобождаются доходы (кроме доходов, полученных плательщиками от возмездного отчуждения имущества в связи с осуществлением ими предпринимательской деятельности), полученные физическими лицами — налоговыми резидентами РБ от возмездного отчуждения в течение пяти лет (в том числе путем продажи, мены, ренты) одной квартиры.

Если продали одну квартиру раз в 5 лет, налоги платить не нужно

Соответственно, физическое лицо должно указать данные об источнике дохода, его размере и дате получения, но при этом не обязано документально (какими-либо справками) подтверждать размер полученного им дохода. В свою очередь, налоговый орган осуществит проверку достоверности указанных пояснений, по итогам которой будет принято соответствующее решение.

Читайте также:  Отмена Понижающего Коэффициента Военным Пенсионерам Последние Новости

В первую очередь нужно посмотреть на дату регистрации права продавца на жилье в Росреестре. Дата (регистрация) указана в Свидетельстве о праве собственности или в Выписке из ЕГРН. В данных бумагах содержится строчка «о чем в Едином государственном реестре прав (недвижимости) ДД.ММ.ГГГГ сделана запись № ….» — это и есть искомая дата.

Применяем вычеты

Если в случае с покупкой квартиры нет каких-то обязательных сроков и правил подачи документов на вычет, то при продаже квартир сроки установлены жестко. Несоблюдение сроков повлечет начисление пени и налогового штрафа. Рассмотрим особенности подачи 3-НДФЛ подробнее.

В какую налоговую подавать

Периоды отчета для продавцов установлены строго. Подать комплект готовых документов следует строго до 30 апреля года, который следует сразу за годом, в котором состоялся расчет. Например, если квартира продана в 2022 году, то срок подачи документов в инспекцию – до 30 апреля 2022 года.

Имеет значение также, на кого зарегистрировано жилое помещение. Для представления налоговой декларации важен период владения продавцом, а не его членов семьи. Владение не должно прерываться.

Если речь идет о продаже квартиры, подается документ по форме 3-НДФЛ. Но не всегда в нем есть необходимость. Доход освобождается от налогообложения, если перед реализацией продавец официально владел квартирой больше установленного минимального срока, равного 3 годам.

Порядок заполнения

В каких случаях сделки с продажами квартир могут заинтересовать налоговую, нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры, сколько лет должно быть вашему жилью, чтобы не платить налог — все эти и другие вопросы мы рассмотрим в статье.

Обратите внимание, что при определении резидентства учитывается текущий календарный год. Если в прошлом календарном году вы проживали более 183 дней на территории Беларуси, а в начале этого года совершили сделку по продаже объекта недвижимости, не прожив необходимое количество дней, то считается, что на момент сделки вы были нерезидентом. Так как налоговая декларация подается в следующем году, за вами признают обязанность уплатить подоходный налог с продажи, как нерезидента.

Когда подавать декларацию по подоходному налогу?

Указанные изменения в законодательстве действуют с 01.01.2022 и имеют обратную силу. Это значит, что если до указанной даты по такому основанию физическим лицом был уплачен налог, то он подлежит возврату из бюджета. Физлицо вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о зачете (возврате) излишне уплаченных (взысканных) сумм подоходного налога. Независимо от истечения пятилетнего срока со дня уплаты (взыскания) такого налога.

Читайте также:  За Сколько Времени Подают Заявление В Загс 2022

Какие льготы существуют?

То есть, если в 2022 году вы продали вторую квартиру в течение 5 лет, то налоговую декларацию вы обязаны подать до 31 марта 2022 года. При наличии дохода от продажи, оплатить подоходный налог с дохода необходимо не позднее 1 июня 2022 г.

Зачастую бытует мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Однако, данное мнение в корне неверное. Срок 30 апреля для подачи декларации 3-НДФЛ необходимо соблюдать только в том случае, если Вам необходимо задекларировать полученный доход (от продажи имущества, сдачи жилья в аренду и т.п.). Если же Вы планируете только получить налоговый вычет — срок подачи 30 апреля к Вам не относится. Подать декларацию Вы можете в любое время года. Единственное Ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года (например, в 2022 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2022 год).

Нужно ли подавать декларацию после продажи квартиры, которая была в собственности более 3 лет

Если Ваши расходы на приобретение этой (не другой) квартиры были более 1 миллиона рублей и Вы можете подтвердить их документами, Вы можете уменьшить (при подсчете налога) выручку от продажи квартиры не на вычет, о котором написано в вопросе 2 выше (1 миллион рублей), а на фактические расходы. Расходы именно по приобретению этой квартиры, а не другой. Налог составит 13% от разницы между выручкой и расходами. Если расходы более или равны выручке, налог будет ноль.

Продал квартиру нужно ли подавать декларацию

Все продавцы заполняют декларацию отдельно. Например, если супружеской парой была продана квартира, и каждый супруг обладал своей половиной, то каждый из них будет производить оформление декларации с указанием своей половинки жилья.

Очень важно, на кого именно было зарегистрировано жилье. Для подачи декларации имеет значение только период владения самого продавца, а не его близких родственников или членов семьи. Кроме того, владение должно быть непрерывным.

Декларация при продаже квартиры: нужно ли подавать, какую форму заполнить, образец 2022 года

При соблюдении длительности срока владения недвижимостью гражданин может не только не уплачивать налог, но и не подавать декларацию по истечении налогового периода. В таком случае начисление НДФЛ не будет зависеть ни от суммы, за которую реализована квартира, ни от расходов, понесенных при ее приобретении.

Нужно ли подавать декларацию при продаже квартиры

Однако для некоторых объектов недвижимости предусматривается исключение. Например, когда лицо получает в полное распоряжение имущество по факту наследования, дарения или ренты со стороны близкого родственника, а также посредством приватизации, минимальный срок составит также три года, а не обозначенные выше пять лет. Также граждане в исключительных случаях (ст. 217.1 НК РФ) могут сократить рассматриваемый период владения до нуля.

Читайте также:  Стоимость проезда на электричке для пенсионеров в 2022 году в спб

— Полагаем, что принципиальной разницы нет, но лучше проставить код 720 как предпринимателю. Поясним. Как физлицо вы не обязаны подавать декларацию, поскольку НДФЛ с ваших доходов удерживал налоговый агент. Доходы, налог с которых полностью удержан, в декларации показываются только с целью получения вычето в пп. 2, 4 ст. 229 НК РФ . В то же время тот факт, что вы не получали доход от предпринимательской деятельности, облагаемый НДФЛ, не освобождает вас от обязанности по представлению «предпринимательской» 3-НДФЛ. Значит, как ИП вы должны сдать 3-НДФЛ.

— Да, вы все понимаете верно. По общему правилу доходы от продажи недвижимости, которая была в собственности человека 5 лет и больше (а для недвижимости, приобретенной до 01.01.2022, — 3 года и больше), освобождаются от налогообложени я п. 17.1 ст. 217, п. 4 ст. 217.1 НК РФ; п. 3 ст. 4 Закона от 29.11.2022 № 382-ФЗ . То есть доходы от продажи земельного участка в вашем случае не облагаются НДФЛ. Показывать эти доходы в декларации не нужн о п. 4 ст. 229 НК РФ .

Как учесть расходы при продаже объединенной недвижимости

— Очень возможно, что при включении затрат на приобретение права аренды земельного участка в расходы, связанные с приобретением этого участка и строительством жилого дома, у налоговиков могут возникнуть претензии.

Вы можете подать декларацию лично или через представителя. Во втором случае представителю надо будет выдать нотариально оформленную доверенность, которая также должна быть приложена к декларации. Документы подаются непосредственно в налоговый орган, направляются почтовым отправлением с уведомлением о вручении и описью вложения, а также передаются в электронной форме через Единый портал госуслуг или личный кабинет налогоплательщика.

Например, если вы должны были заплатить подоходный налог от продажи квартиры в размере 158 000 рублей и вместо 30 апреля подали декларацию 30 июня, то есть допустили просрочку длиной в 2 месяца. Штраф составит 158 000 х 5% х 2 = 15 800 рублей. Максимальная сумма штрафа, которая грозит вам при таком размере НДФЛ при продаже квартиры – 47 400 (30% от 158 000 рублей).

Как не платить налог на продажу недвижимости

Узнать, положены ли вам какие-либо льготы, можно непосредственно в налоговой или на сайте ФНС. Там же получите список документов, которые надо предоставить для
получения льготы, и уточните сроки и порядок действий. Налог с продажи
недвижимости платится в бюджет через ФНС РФ.

Оцените статью
Правовое обеспечение для населения