Сдать Квартиру Официально Налоги Москва 2022

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Сдать Квартиру Официально Налоги Москва 2022». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

• фамилии, имена, отчества и паспортные данные сторон;
• подробное описание объекта, который сдается (адрес, площадь, количество комнат, этаж и этажность дома); сведения о документах, подтверждающих право собственности владельца на квартиру. Можно приложить к договору и фотографии, иллюстрирующие состояние квартиры;
• размер суммы, которую арендатор платит ежемесячно, и условия ее пересмотра (сколько раз в год, на каких основаниях);
• порядок оплаты коммунальных услуг;
• предельное количество проверок, визитов хозяина квартиры (в месяц, в год) и условия таких визитов;
• назначение аренды (найма) (фиксация факта, что квартира предоставляется именно для проживания арендатора, а не для субаренды или других нужд);
• перечень лиц, которые могут постоянно проживать вместе с арендатором;
• основания для расторжения договора;
• срок аренды квартиры;
• другие подробности.

• перед тем как сдать жилье, зарегистрировать ИП и приобрести патент на сдачу жилых помещений в аренду — 6% от потенциально возможного к получению дохода;
• по итогам года сдать налоговую декларацию и уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) — 13% от фактически полученного дохода;
• зарегистрироваться самозанятым и уплатить налог на профессиональный доход — 4% от фактически полученного дохода от сдачи жилья физическим лицам или 6% — юридическим лицам и ИП.

1. Что нужно сделать в первую очередь?

Налог на профессиональный доход (НПД) — это специальный налоговый режим, который применяется с 2022 года. Он рассчитан на тех, кто получает доход от самостоятельной деятельности, в частности — от сдачи жилья в аренду. Перейти на него могут физические лица и индивидуальные предприниматели. Ставка — 4%, если сдаете жилье физическому лицу, 6% — если юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю.

Компании по доверительному управлению работают по разным направлениям – кто-то ориентируется на долгосрочную аренду, а кто-то – на посуточную. Во втором случае доход выше, что позволяет зарабатывать на операции всем сторонам.

Для начала нужно определить, что именно должны платить собственники при разных формах организации. Будем учитывать, что арендатор – физическое лицо (для НПД), а «бизнес» расположен в одном из 4 регионов, где действует этот режим:

Какие варианты доступны в 2022 году?

Таким образом, плюсов у нового налога множество – это и простота регистрации и ведения дела, и низкие ставки налога, и отсутствие необходимости платить страховые взносы. Среди минусов – работает только в 4 регионах.

• штраф. Назначается, если к ответственности человек привлекается впервые, составляет 20% от установленной налоговой суммы задолженности. Если штраф не будет оплачен в установленный срок, он увеличивается в два раза;
• за непредставление декларации начисляется пеня – 5% за каждый день просрочки;
• за задолженность по внесению платежа тоже предусмотрены штрафы – 5% за каждый день. Причем, начисляется пеня не с дня, когда возникла задолженность, а с того момента, когда был осуществлен последний платеж;
• если задолженность составляет более 300 тыс.рублей, нарушителя могут принудить не только оплатить эту сумму, но и лишить свободы сроком на год и более.

Приобретается патент на 6 или 12 мес. Но только для этого надо обязательно быть индивидуальным предпринимателем. С правоустанавливающими документами надо обратиться в налоговую по месту регистрации. После оплаты на протяжении 5 рабочих дней патент выдается на руки.

Арендодатель юридическое лицо

Налог от сдачи квартиры в аренду в 2022 году будет повышен. Поэтому всем, кто уже передал на временную эксплуатацию свое имущество или только планирует это сделать, не помешает изучить требующиеся для оформления документы, правила подачи декларации и другие важные нюансы.

Сразу оговоримся, что по закону открывать ИП нужно, только если вы специально купили одну или несколько квартир, чтобы зарабатывать на сдаче жилья в аренду. В других случаях делать это необязательно, а иногда — не так уж и выгодно.

Квартира, которую сдаёт в аренду индивидуальный предприниматель, по закону используется в коммерческих целях. Вы не сможете участвовать в её продаже как физическое лицо. Придётся платить налог 6% от суммы продажи — вне зависимости от того, сколько лет квартира была в собственности. «В случае если реализованное имущество использовалось в предпринимательской деятельности, то в отношении дохода от его продажи нельзя использовать никакие имущественные налоговые вычеты», — подтверждает руководитель правового департамента Heads Consulting Диана Маклозян.

Платить НДФЛ 13% как физическое лицо

Купить патент можно на срок от 1 до 12 месяцев. Если вы сдаёте квартиру на долгий срок, лучше выбрать годовой патент. Его стоимость зависит от того, в каком городе вы сдаёте жильё. В Москве на цену патента также влияют округ, район и площадь квартиры. Точную стоимость можно посмотреть на mos.ru . Например, годовой патент на квартиру до 50 кв. м. в Крылатском стоит 18 000 ₽ .

Важно знать: при продаже квартиры ИП теряет право на освобождение от уплаты налога, даже если срок владения больше 3 или 5 лет. Также предприниматель, основной деятельностью которого была аренда, не может получить вычет – на учебу, приобретения жилья, лечение и т.д.

• заполнить декларацию и вносить пошлину раз в год как физлицо по ставке 13 или 30 процентов в зависимости от статуса (резидент/нерезидент);
• оформить индивидуальное предпринимательство на УСН (упрощенной системе налогообложения);
• купить патент после оформления ИП.

Нужно ли платить налог с аренды квартиры

Сдавая квартиру, не обязательно регистрироваться как ИП. Физлица могут выполнить свои обязательства, заполнив декларацию и оплатив налог за аренду квартиры раз в год. Единственное – придется подать декларацию и внести саму пошлину в госбюджет в обозначенный срок. Это самый простой вариант для уплаты сбора за сдачу жилья. Однако в этом случае резиденту нужно будет внести 13 процентов от указанной суммы прибыли.

При этом для самих арендаторов проживание в квартире на нелегальных основаниях может привести к массе проблем. Они не имеют возможности зарегистрироваться в квартире, их ребенок не сможет ходить в детский сад рядом с домом.

Как сдаются квартиры без уплаты налогов

Собственник рискует столкнуться с другой проблемой – с невозможностью взыскивать убытки и защищать свои нарушенные права в судебном порядке. Придется разрешать споры в частном порядке. Обратиться в суд человек не сможет, так как ему придется свидетельствовать против себя, признавая, что он нарушил законодательство.

Можно ли сдать квартиру в аренду без налога

1. Сдаваемое жилье в этом случае эксплуатируется в коммерческих целях. Предприниматель не вправе принимать участие в ее продаже как физлицо. Потребуется платить налог в 6% от суммы продажи, причем неважно, какой период квартира была в собственности. Если проданное жилье использовалось в деятельности предпринимателя, то имущественные налоговые вычеты для него недоступны.
2. Если доход от предпринимательской деятельности ИП на УСН 6% – единственный источник заработка человека, то воспользоваться налоговыми вычетами он не сможет.

• договора найма (где обязательно должна быть указана стоимость аренды);
• акта приемки квартиры (этот акт собственник и арендатор подписывают перед заключением договора);
• документов, подтверждающих право владения данной собственностью;
• паспорта.

По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств. Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней). Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.

Три способа платить налог на доход от аренды

Второй вариант — оплата налога в статусе индивидуального предпринимателя, работающего по упрощенной системе налогообложения (налоговая ставка равна 6%). Для этого арендодатель должен зарегистрироваться в качестве ИП, каждый год оплачивать страховые взносы и подавать декларацию о доходах в налоговую.

Несколько лет назад только 30% арендаторов уплачивали налоги. Чаще всего в качестве таких арендаторов выступали собственники элитной недвижимости, где проживали сотрудники крупных корпораций или иностранцы. Но в последнее время количество собственников, уклоняющихся от уплаты налогов, снижается к минимуму.

Как сдаются квартиры без уплаты налогов

Даже если в налоговую «донесли» соседи, их показания – недостаточное основание для наложения штрафа. В качестве веских доказательств используются расписки, графики платежей и другие письменные документы, которые подтверждают факт передачи денег. Без этих документов посетивший квартиру участковый вынесет только предупреждение.

Узнает ли налоговая о сдаче квартиры

Некоторые собственники опасаются, что сотрудники ФНС узнают о невыплате налогов и доначислят их, если владелец жилья решит начать платить НДФЛ. Однако в действительности им неоткуда это узнать – не удастся доказать, что раньше кто-то сдавал свое жилье в аренду только потому, что на данный момент он заключил договор.

По словам самих сотрудников налоговых инспекций, у всей махины ФНС чисто физически не хватит сил проверять доносы на хитрых арендодателей. Точно так же, как и на постоянной основе мониторить счета всех банковских клиентов.

Развенчиваем мифы

Эксперт также советует не забывать, что информация о получении вами дополнительного дохода может всплыть в любой момент. Например, банки практически по любым причинам могут уведомить налоговый орган о подозрительных операциях по вашим счетам, либо указанная информация может поступить от Федеральной миграционной службы, от военных частей, руководителей управляющих компаний, риелторов и от простых граждан (соседей) по телефону доверия, что может послужить основанием для проведения мероприятий налогового контроля. При этом налоговая может запросить у банка выписку о движении денежных средств по вашим счетам.

Что действительно поменяется

Вариант второй: оформитесь как индивидуальный предприниматель (ИП) — тогда с момента регистрации ИП придется платить с данного вида дохода только 6% при выборе упрощенной системы налогообложения, но будет действовать ряд ограничений (например, при продаже квартиры или получении налогового вычета), а также обязанность платить страховые взносы.

Владелец свободной жилплощади может сдать ее в аренду. Однако такие действия он должен выполнять в соответствии с требованиями действующего законодательства. Статья 19 НК РФ обязывает физические лица и организации, получающие доход, оплачивать в бюджет государства определенную сумму. Размер оплаты налогов от аренды зависит от статуса плательщика.

Как правильно сдавать жилье

1. Если арендодателем является физическое лицо, от суммы дохода необходимо заплатить 13%.
2. Если арендодатель зарегистрирован как ИП, налог на доходы от аренды рассчитывается по ставке 6% при режиме упрощенной системы налогоплательщика «доходы», и 15% при налоговом режиме «доходы минус расходы».
3. При патентной деятельности ИП налоговая ставка равна 6%.

Оформление договора аренды

• расходы, перечисленные в отчетном периоде на благотворительность;
• затраты на приобретение жилья (не более 2 млн. руб.);
• расходы на лечение и приобретение медикаментов (согласно разрешенного перечня);
• оплата за свое обучение или обучение детей в учебных заведениях, имеющих лицензию.

До недавнего времени у сдающих недвижимость в аренду было только два варианта легализации дохода — оплата налога по ставке 13% и регистрация ИП. С 2022 года добавилась ещё одна возможность. Для самозанятых действуют минимальные налоговые ставки, а отчитываются они по простейшим правилам. Но стать ими могут пока не все жители России.

Как платить налог за сдачу квартиры

Купить патент можно только после оформления ИП. Имея на руках свидетельство о регистрации ИП и заявление на применение ПСН (патентной системы налогообложения), отправляйтесь в налоговую по месту регистрации. Патент будет Вам выдан в течение 5-ти дней, его действие начинается с момента выдачи.

Налоги с аренды квартиры физического лица в 2022

1. Расширение списка видов деятельности ‒ включают растениеводство и животноводство, а также производные и смежные виды услуг.
2. На региональном уровне будет предоставлено право по отказу в выборе системы или переходе на нее.
3. Адаптировать систему для самозанятых граждан.
4. Обязательная установка онлайн-касс с 1 июля 2022 года.